Связаться с нами 
Получение криптолицензии в Австралии
Получение криптолицензии в Австралии — процедура, требующая значительных усилий и глубокого понимания как локальных, так и международных стандартов регулирования. Для предприятий, желающих войти в эту индустрию, это обязательный шаг. Лицензия подтверждает способность компании следовать строгим регламентам, относящимся к ясности транзакций, надежности сохранения резервных ресурсов, а также доходов от легализации противодействия, полученных незаконным путем, и поддержка экстремистских действий.
Особенности регулирования криптоактивов
Регулирование криптоактивов в Австралии опирается на несколько ключевых законодательных актов. Центральной вехой стало внедрение Австралийского закона о борьбе с отмыванием денег и спонсированием терроризма, который определил базовые принципы для поставщиков услуг в криптосфере. Этот закон обязывает компании соблюдать строгие правила по проверки клиентов (KYC), отчетности по подозрительным денежным переводам и ведению надлежащего учета.
Помимо этого, ключевую роль играет Закон о корпорациях (Corporations Act 2001), регулирующий рынок финансовых услуг и продуктов, включая криптовалюты, которые могут квалифицироваться как финактивы. Компании, выполняющие операции с криптовалютами в Австралии, должны зарегистрироваться в Австралийском центре по отчетам и анализу финансовых операций (AUSTRAC), который является главным надзорным органом в сфере финансовой безопасности.
Правовая основа регулирования
Классификация криптовалютных активов
Криптовалютные активы в Австралии, как инструмент цифровой экономики, с каждым годом становятся всё более разнородными и сложными в понимании, особенно с юридической точки зрения. Для того чтобы эффективно регулировать эти активы, их разделяют на несколько категорий, каждая из которых имеет свои особенности и требования. Эта классификация помогает как предприятиям, так и регуляторам понять, с каким активом они имеют дело и какие законы необходимо соблюдать.
Это вид цифровых активов в Австралии, которые предоставляют своим владельцам доступ к определённым продуктам или услугам в рамках конкретной платформы или экосистемы. В отличие от других типов токенов, utility токены обычно не несут в себе инвестиционной функции. Их цель — выступать в роли «ключа» для использования той или иной услуги.
Одной из ключевых особенностей utility токенов является их использование внутри конкретной платформы, что делает их менее подверженным спекуляциям. Тем не менее, их юридический статус может меняться от применения.
Это токены, которые представляют собой долю в активе или компании, получившей криптолицензию в Австралии. По сути, они играют роль цифровых ценных бумаг, предоставляя владельцам права, аналогичные правам акционеров или держателей облигаций. Эти права могут включать право на дивиденды, участие в прибыли компании или право голоса.
Security токены цифровые активы рассматриваются как экономические инструменты в соответствии с Законом о корпорациях, и для их выпуска необходимо получение криптолицензии от ASIC. В отличие от utility токенов, security токены регулируются более строго, так как они предоставляют инвесторам возможность участвовать в успехах компании.
Это особая категория криптоактивов, которые привязаны к какому-либо стабильному активу, будь то фиатная валюта (например, доллар США) или товар, такой как золото. Их основная цель — минимизировать волатильность, присущую традиционным криптовалютам, таким как биткойн или эфир.
С точки зрения законодательства Австралии, stablecoins могут квалифицироваться как финансовые продукты, если они используются для инвестиционных целей или имеют привязку к ценным активам. Это приводит к необходимости получения разрешения от ASIC и соблюдения всех норм Закона о корпорациях.
Типы криптолицензий в Австралии
Регулирование криптовалютного бизнеса делится на несколько ключевых типов лицензий, которые зависят от характера деятельности. Основные лицензии включают Australian Financial Service License (AFSL) и Digital Currency Exchange Provider License, регулируемые различными государственными органами.
AFSL
Это основная криптолицензия для компаний в Австралии, предоставляющих финпродукты или услуги в стране. Она требуется для любой деятельности, связанной с финдеятельностью, управлением инвестициями и операциями с криптоактивами, которые квалифицируются как финансовые продукты.
- Минимальный капитал. Компании должны соблюдать определенные требования к капиталу, чтобы гарантировать их финансовую устойчивость. Для разных категорий бизнеса минимальный капитал может составлять от $50,000 до $500,000 AUD, в зависимости от специфики деятельности.
- Оценка деловой репутации. Ключевые лица, участвующие в управлении компанией, должны пройти проверку на добросовестность и компетентность.
- Соответствие требованиям по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Важно иметь план по AML/CTF, чтобы соответствовать требованиям AUSTRAC.
Если компания занимается предложением криптовалютных продуктов, которые считаются финансовыми продуктами (например, security tokens или управляемые инвестиционные схемы), необходимо получить AFSL. Данная криптолицензия в Австралии дает возможность заниматься следующими операциями:
- управление инвестициями и фонды;
- финансовые консультации и советы по инвестициям;
- продажа или выпуск финансовых продуктов.
Digital Currency Exchange Provider License
Эта лицензия предназначена для операторов, которые предлагают обмен крипто на обычные валюты или прочие цифровые активы. Лицензия регулируется AUSTRAC, и базовое внимание направляется на соблюдение правил по недопустимости отмывания денег.
- Регистрация в AUSTRAC. Предприятия должны зарегистрироваться и быть включенными в реестр провайдеров AUSTRAC.
- Процедуры KYC. Компании обязаны иметь механизмы проверки клиентов, чтобы предотвратить незаконные операции.
- Документация и отчеты. Организации обязаны вести подробные отчеты о транзакциях и предоставлять их в случае запроса.
Организации, занимающиеся обменом криптовалют в Австралии, обязаны придерживаться правил к прозрачности и учёту финопераций. Это связано с высоким уровнем риска в сфере криптовалютного бизнеса.
Условия получения лицензий
Чтобы стать обладателем AFSL и лицензии провайдера обмена цифровыми активами в Австралии организации обязаны выполнить несколько ключевых требований.
- Подготовка бизнес-плана: Важно представить чёткий бизнес-план, описывающий деятельность компании, риски и меры управления.
- Комплаенс и юридическая структура: Необходимо назначить офицеров по комплаенсу и контролю за рисками, а также определить юридическую структуру компании, которая будет соответствовать австралийским законам.
- Закон о корпорациях и Закон ASIC: Компании должны следить за соблюдением указанных актов и других нормативных документов.
- Регистрация и проверка в AUSTRAC: Компании, желающие получить криптолицензию в Австралии, обязаны пройти проверку на добросовестность и соответствие нормам по AML/CTF, а также зарегистрироваться в AUSTRAC.
Эти требования необходимы для обеспечения прозрачности и безопасности финансового рынка Австралии, что способствует защите инвесторов и устойчивому развитию криптовалютной индустрии.
Процесс получения криптолицензии в Австралии
Australian Financial Service License (AFSL)
Указанная лицензия необходима для предприятий, предлагающих финпродукты, такие как security tokens. Она позволяет компаниям легально предоставлять соответствующие услуги на территории государства.
Подготовительный этап состоит из следующих шагов.
- Оценка деятельности. Определите, являются ли ваши криптоактивы финансовыми продуктами. Проведите правовой анализ, чтобы понять, подпадают ли они под определение «финансовых продуктов» согласно Закону о корпорациях (Corporations Act 2001).
- Подготовка бизнес-плана. Составьте детализированный бизнес-план, включающий описание продукта, оценку рисков и стратегии управления.
- Формирование команды. Назначьте квалифицированных руководителей, включая офицеров по комплаенсу, которые соответствуют требованиям репутации и компетентности.
Второй этап - подготовка и подача заявки от компании, желающей получить криптолицензию в Австралии, состоящий из таких шагов.
- Подготовка документов. Компании должны предоставить полный пакет документов, включая уставные, отчеты о рисках и планы по AML/CTF.
- Подача заявки в ASIC. Заявка подается в указанную организацию которая рассматривает её на предмет соответствия всем требованиям.
- Сопроводительные документы. Предоставьте доказательства финансовой состоятельности компании, данные о структуре управления и отчеты о предыдущем опыте в сфере финансовых услуг.
После этого следует процесс рассмотрения. Он состоит из таких этапов.
- Оценка и интервью. ASIC проводит детальный анализ предоставленных документов, может потребоваться личное интервью с ключевыми представителями компании для получения криптолицензии в Австралии.
- Анализ соответствия. Проверка комплаенса с требованиями Закона о корпорациях и других нормативных актов.
- Рекомендации и доработки. В некоторых случаях ASIC может предложить изменения в документах или требовать дополнительных объяснений.
Финальный этап - одобрение и получение лицензии.
- Финальная проверка. После выполнения всех требований ASIC принимает решение о выдаче лицензии AFSL.
- Получение криптолицензии в Австралии. При положительном решении компания получает соответствующий документ, который дает право на предоставление финансовых услуг, связанных с криптовалютами, в стране.
Процесс получения DCEPL
Эта криптолицензия в Австралии необходима для компаний, занимающихся обменом цифровых валют на обычные деньги или прочие цифровые продукты. Регулирование этой лицензии осуществляет AUSTRAC.
- Анализ деятельности. Определите, какие услуги вы будете предоставлять: обмен криптовалют, хранение активов или оба. Подготовьте бизнес-модель с учетом этих направлений.
- AML/CTF процедуры. Разработайте и внедрите процедуры по AML/CTF, с тем, чтобы удовлетворять стандартам AUSTRAC. Это включает алгоритмы проверки клиентов (KYC) и отслеживание финансовых операций.
- Формирование команды. Назначьте сотрудников, ответственных за соблюдение формальных требований, в частности, надзорных офицеров.
- Создание аккаунта Зарегистрируйте аккаунт на портале AUSTRAC для подачи заявки.
- Формирование и подача документов. Подготовьте бумаги, описывающие процессы KYC.
- Оплата регистрационного сбора. Соответствующая сумма варьируется в зависимости от масштабов компании.
- Аудит AUSTRAC. Организация проводит проверку на соответствие деятельности компании нормативным требованиям. Сотрудники могут запросить дополнительные данные или провести аудит офисов компании.
- Комплаенс и отчетность. Обеспечьте выполнение требований по постоянной отчетности и открытости операций. AUSTRAC оценивает меры безопасности и процедуры мониторинга.
- Заключительный анализ. AUSTRAC оценивает все предоставленные документы, проверяет на соответствие AML/CTF.
- Лицензирование. После положительного решения компания получает лицензию криптопровайдера и может легально работать на территории государства.
Процесс получения криптолицензии в Австралии требует серьезного подхода и соблюдения множества правил. Оформление AFSL фокусируется на предоставлении бизнес услуг и безопасности инвесторов, тогда как лицензия AUSTRAC сосредоточена на предотвращении финансовых преступлений и поддержании открытости операций. Каждая лицензия требует комплексного подхода к подаче заявки и постоянного контроля за соответствием регуляторным нормам.
Сроки рассмотрения
Рассмотрение заявки на получение австралийской криптолицензии в ASIC или AUSTRAC может занять значительное время, так как регуляторы проводят глубокий анализ всех аспектов деятельности предприятия.
- AUSTRAC. Для фирм, подающих заявку на регистрацию VASP период рассмотрения составляет от 3 до 6 месяцев.
- ASIC. Получение криптолицензии в Австралии на финуслуги (AFS License) может занять от 6 месяцев до 1 года. Это зависит от особенностей бизнес-модели предприятия.
Особое внимание нужно уделить описанию бизнес-планов.
Требования к организации и ключевым лицам
В Австралии получение криптолицензий требует следования строгим правилам к структуре предприятия и его ключевым лицам. Эти требования обеспечивают высокий уровень прозрачности, защиты клиентов и соблюдения законодательных актов. Далее приведены требования к каждой должности и роли в компании, которая планирует получить AFSL или DCEPL.
Основные требования к компании
Для всех видов полученных криптолицензий в Австралии фирма обязана продемонстрировать способность соблюдать все регуляторные требования и гарантировать стабильность финансового состояния.
- Финансовая стабильность. Компания обязана продемонстрировать, что у неё достаточно капитала для выполнения своих обязательств. Это включает минимальный капитал, который может варьироваться от 50 тыс до 500 тыс AUD.
- Планы по управлению рисками. Организация обязана иметь чёткие планы по управлению рисками.
- Процедуры комплаенса. Компания, получившая криптолицензию в Австралии, должна иметь установленные процедуры для регулярной проверки соблюдения всех нормативных требований, включая отслеживание финансовых операций и отчётность.
Требования к ключевым лицам компании
- Разработка стратегии. Генеральный директор отвечает за общую стратегию компании и её соответствие законодательству.
- Обязательства. Должен продемонстрировать понимание ключевых нормативных требований ASIC и AUSTRAC, и участвовать в процессе подачи заявок.
- Процедуры контроля. Генеральный директор должен разработать системы контроля для мониторинга выполнения всех требований и своевременно корректировать стратегию в случае изменений в законодательстве.
- Регуляторное соответствие. Офицер по комплаенсу отвечает за соблюдение компанией всех нормативных актов и правил.
- Отчёты. Обязан вести документацию о процессе проверки клиентов (KYC) и поддерживать актуальность всех отчетов для регуляторов.
- Внедрение процедур AML/CTF. Разработка и внедрение соответствующих планов о недопустимости отмывания средств и финансирования террористических организаций.
- Оценка и контроль за уровнями риска. Разработка и внедрение процедур по снижению уровня рисковых операций для компании, получившей криптолицензию в Австралии.
- Анализ угроз. Проведение анализа возможных рисков, в частности, рыночных колебаний и кибератак и разработки плана действий для их минимизации.
- Регулярные проверки. Офицер по управлению рисками должен регулярно проверять эффективность существующих мер по управлению рисками и обновлять их в соответствии с новыми требованиями регуляторов.
- Финансовая стабильность. Обеспечение соблюдения бюджетных требований, включая поддержание минимального уровня капитала, достаточного для покрытия всех обязательств компании.
- Отчётность. Подготовка отчётов для ASIC и AUSTRAC, отражающих текущее финансовое состояние компании с криптолицензией в Австралии.
- Аудит и контроль. Организация и проведение внутренних и внешних аудитов для подтверждения финансовой стабильности организации.
- Кибербезопасность. Обеспечение безопасности криптовалюты и информации клиентов. Внедрение систем мониторинга, которые минимизируют риск утечек данных или взломов.
- Политики хранения данных. Разработка и внедрение правил по хранению данных, включая разделение горячих и холодных кошельков для безопасного хранения криптоактивов.
- Резервные копии и план восстановления. Создание резервных копий и планов восстановления данных в случае инцидентов.
- Общие обязательства. Директора несут ответственность за стратегическое руководство и соответствие всей компании регуляторным стандартам. Они должны принимать ключевые решения, связанные с бизнесом предприятия, и обеспечивать следование нормативным требованиям.
- Оценка комплаенса. Члены правления должны периодически пересматривать стратегию компании с точки зрения соответствия регуляторным требованиям и гарантировать, что компания следует всем обязательным законам и нормам.
Каждое ключевое лицо в компании, стремящейся получить криптолицензию в Австралии, играет важную роль в обеспечении соответствия строгим регуляторным требованиям. Для получения лицензии необходим комплексный подход, который включает детальное понимание законов.
Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.
Налогообложение криптовалютных операций в Австралии
В стране финансовые операции регулируются Австралийским налоговым управлением (АТО). Основные аспекты, связанные с криптовалютным бизнесом в Австралии, касаются налога на прирост капитала (CGT) и подоходного налога. Вот необходимые элементы криптовалюты для компаний, действующих криптоактивами:
Налог на прирост капитала (CGT)
В Австралии криптовалюты анализируют активы и их операции с падением CGT. При продаже, обмене или ином отчуждении криптоактивов необходимо уплатить CGT, если стоимость актива увеличилась с момента его приобретения. Основные ставки следующие:
- Для предприятий указанный налог рассчитывается по стандартным налоговым ставкам. Базовое значение налога на прибыль составляет 30% для крупных предприятий и 25% для мелких фирм.
- Долгосрочный прирост капитала. Если компания с криптоактивом в Австралии работает более 12 месяцев, она имеет право воспользоваться скидкой в 50% на CGT, что снижает налогооблагаемую базу.
Мониторинг и учет операций.
Нам удалось вести полные записи обо всех транзакциях с криптовалютами в Австралии, включая данные о покупке, продаже и других видах отчуждения. Вся информация должна храниться как минимум пять лет и быть доступной для проверок ATO. Сюда входят подробности о стоимости, дате и цели каждой операции, что позволяет точно учитывать налогооблагаемую базу в случае CGT или подоходного налога.
Санкции за нарушение налогового законодательства.
За несоблюдение сроков предоставления налоговой экономики и неправильное декларирование операций с криптовалютами предусмотрены штрафные санкции. Эти штрафы могут включать дополнительные налоги, проценты и пени в зависимости от степени нарушения. АТО активно отслеживает криптовалютные транзакции с помощью систем идентификации данных, что делает нарушение налоговых правил рискованным
Для получения актуальной и подготовленной информации по налоговым вопросам в криптовалютной индустрии, включая конкретную формулу по расчету CGT, можно обратиться к соответствующим документам ATO, представленным на официальном сайте ATO.
Преимущества получения криптолицензии в Австралии
Австралия на протяжении десятилетий занимает одну из лидирующих позиций среди мировых финансовых центров, что делает её особенно привлекательной для иностранных компаний, стремящихся расширить свою деятельность. Доступ к высокоразвитому рынку страны открывает широкие возможности для предприятий в таких сферах, как цифровые валюты, финтех и традиционные отрасли.
Австралийская финансовая система поддерживает широкий спектр инструментов для привлечения денежных средств, включая австралийскую фондовую биржу (ASX). Иностранные предприятия, зарегистрированные в Австралии, получают доступ к высоколиквидному рынку ценных активов и могут привлекать капитал через IPO, выпуск облигаций или другие механизмы. Криптовалютные компаний в Австралии могут воспользоваться финансовыми услугами высшего уровня для легитимизации своих активов и выхода на новый уровень институциональных инвестиций.
Бизнес в стране дает доступ к глобальным рынкам благодаря стратегическому положению страны и её интеграции в азиатско-тихоокеанский регион. Финансовая система гарантирует значительный уровень доступности зарубежных инвестиционных потоков, что важно для предприятий, ведущих дела в международной торговле. Цифровые предприятия также могут легко взаимодействовать с международными рынками, интегрируясь в глобальную финансовую систему.
Австралийская правовая система основывается на принципах англосаксонского права. Для зарубежных предприятий это означает минимальные риски правовой неопределённости и чёткие юридические рамки для ведения бизнеса. Законы обеспечивают строгие стандарты регулирования для финансовых и криптовалютных компаний в Австралии.
Австралия не только предоставляет стабильную правовую и финансовую среду, но и активно поддерживает привлечение иностранных инвесторов.
- Привлекательность для международных инвесторов. Компании получившие криптолицензию и зарегистрированные в Австралии, могут привлекать капиталы через фонды прямых инвестиций, венчурные фонды, а также международные банки.
- Поддержка правительства и инвестиционные программы. Австралийское правительство активно поддерживает приток иностранных инвестиций благодаря программам льготного налогообложения и прямую поддержку экспорта.
Регистрация, работа и получение криптолицензии в Австралии предоставляют иностранным фирмам особые возможности для использования развитой финансовой системы, прозрачной правовой среды и доступа к международным инвесторам.
Недостатки
Одним из главных недостатков остаются высокие затраты на соблюдение правительственных требований (комплаенс). Для компаний, работающих в таких регулируемых секторах, как криптовалютная индустрия или финтех, это может стать значительным финансовым бременем. Компании обязаны соблюдать строгие правила, указанные в соответствующих законах.
Внедрение систем мониторинга, автоматизации и комплаенс-программ может быть дорогостоящим процессом для многих организаций, особенно для малых и средних предприятий. Например, компании в криптовалютной отрасли Австралии обязаны соблюдать строгие требования KYC, мониторингу денежных переводов и отчетности о подозрительных операциях в соответствии с AML/CTF Act 2006. Для этого требуется использование сложных технологических решений, таких как автоматизация мониторинга транзакций с помощью алгоритмов машинного обучения, которые могут быстро выявлять аномалии в операциях.
Поддержание высокого уровня комплаенса требует привлечения квалифицированных специалистов, таких как офицеры по управлению рисками и комплаенс-офицеры. Эти сотрудники обязаны иметь глубокие познания в области финзаконодательства и процедур, используемых для мониторинга операций. Компании, имеющие криптолицензию в Австралии обязаны не только нанимать квалифицированных специалистов, но и регулярно проводить тренинги и повышать их квалификацию в соответствии с изменениями в законодательной базе. Например, AUSTRAC могут потребовать переподготовки всего отдела комплаенса.
В стране действуют одни из самых строгих правил в отношении контроля за финансовой деятельностью, особенно в криптовалютной индустрии Австралии и финтехе. Для компаний, работающих в этих секторах, это означает необходимость соблюдения множества нормативных актов и регулярного предоставления отчётности перед ASIC и AUSTRAC.
- Требования к периодической отчетности. Местное законодательство обязывает компании регулярно отчитываться перед регуляторами. Например, фирмы, работающие с криптовалютами или цифровыми активами, обязаны каждый квартал предоставлять отчеты в AUSTRAC о всех подозрительных операциях, а также о соблюдении требований по AML/CTF. Это включает постоянное отслеживание всех транзакций, связанных с криптовалютами, и оперативное выявление подозрительных действий, что требует значительных ресурсов и чёткой организации внутренних процессов.
- Требования по комплаенсу и регулярные аудиты. ASIC и AUSTRAC также проводят регулярные аудиты криптовалютных компаний в Австралии, чтобы убедиться в соблюдении соответствующих правил. Эти проверки могут быть неожиданными и включать всесторонний анализ всех транзакций и внутренних процессов предприятия. Фирмы, работающие с криптовалютами, должны быть готовы предоставить регуляторам все данные о своих клиентах и проведённых операциях, включая подробности о проверке KYC.
Одним из главных рисков остаются потенциальные ограничения на операции с иностранными клиентами.
- Ограничения на трансграничные операции. Австралия имеет строгие законы, регулирующие международные транзакции, включая положения об отмывании денег и финансировании терроризма. Например, компании, работающие с иностранными клиентами, обязаны тщательно проверять все международные сделки, особенно если они включают перевод средств из стран с высоким уровнем риска или если операции связаны с криптовалютами. Законы требуют от компаний докладывать о любых подозрительных международных транзакциях в AUSTRAC, что может привести к задержкам в процессе выполнения сделок и увеличению затрат на их обработку.
- Риски, связанные с санкциями и ограничениями. Ещё одной проблемой для компаний, проводящих операции на международных площадках, является необходимость соблюдения санкционных режимов. Австралия активно поддерживает международные санкции, и компании, ведущие бизнес с иностранными клиентами, обязаны учитывать риски, связанные с международными ограничениями. Например, если предприятие ведёт дела с клиентами из юрисдикций, находящихся под санкциями, она может столкнуться с запретами на проведение операций, что может серьёзно повлиять на её доходы и международные связи.
Высокие затраты на соответствие, жёсткие правила контроля и потенциальные ограничения на операции с зарубежными клиентами — это серьёзные недостатки ведения криптовалютного бизнеса в Австралии, особенно для фирм, ведущих бизнес в таких регулируемых секторах, как криптовалюты и международная торговля. Эти факторы требуют значительных ресурсов, внедрения сложных комплаенс-программ и постоянного отслеживания всех аспектов финансовой деятельности.
Основные выводы
Австралия предлагает иностранным компаниям значительные возможности для ведения бизнеса и привлечения зарубежного капитала, особенно в цифровых активах и финтехе. Однако, помимо получения криптолицензии в Австралии, эти возможности сопровождаются высокими требованиями к комплаенсу, строгими правовыми нормами и значительными операционными расходами, что делает ведение дел в указанной юрисдикции сложным и ресурсозатратным.
