Получить банковскую лицензию на Мальте

Для оформления банковской лицензии на Мальте необязательно запускать готовый банк в полном объеме. Процесс допускает постепенное развитие: сначала — одобрение структуры, затем — внедрение операционных компонентов. Это дает время на адаптацию IT‑систем, выбор модели обслуживания и настройку внутреннего контроля. Регулятор допускает гибкую конфигурацию, если она прозрачна и отвечает базовым требованиям к управлению рисками.

Документы для банковской лицензии на Мальте можно подготовить на основе планов, без обязательства запускать все процессы заранее. Отдельные функции (например — аудит, управление комплаенсом или ИТ‑инфраструктура) можно передать на аутсорсинг, при условии сохранения контроля у заявителя. Это позволяет экономить ресурсы и сосредоточиться на ключевых функциях, необходимых для обслуживания клиентов или выполнения расчетов.

После одобрения лицензии банк может работать с международными валютами, в том числе долларом США, через корреспондентские счета. Мальта подключена к TARGET2 и участвует в SEPA через прямых и непрямых участников. Это дает технический доступ ко всей платежной системе ЕС, без необходимости регистрироваться в другой стране.

Варианты оформления банковской лицензии на Мальте

На Мальте доступны два формата: полноценная банковская лицензия и упрощенный режим финансовой организации без права приема депозитов. Первый (кредитная организация, Credit Institution) имеет полный банковский статус в ЕС с правом: 

• Принимать депозиты от клиентов. 
• Использовать привлеченные средства для выдачи займов. 
• Открывать и обслуживать счета. 
• Подключаться к SEPA. 
• Выпускать IBAN. 

Credit Institution подходит для проектов, где важен контроль над привлеченными средствами, выполнение расчетов от имени клиентов или финансирование внешних контрагентов.

Существует альтернатива оформлению банковской лицензии на Мальте: режим финансовых организаций (Financial Institutions). Такие структуры не считаются банками и не могут принимать депозиты, однако им разрешено: 

• Оказывать платежные услуги. 
• Выпускать электронные деньги. 
• Выдавать кредиты за счет собственного капитала.

Формат Financial Institution выбирается в сценариях, где не требуется прием клиентских средств на баланс и ведение счетов от имени клиентов. Лицензия позволяет предоставлять платежные услуги, выпускать электронные деньги, организовывать переводы и кредитовать собственным капиталом, но без статуса банка. Такие структуры не включаются в систему страхования вкладов, не могут выпускать IBAN и не имеют доступа к SEPA напрямую. Для операций они используют платежные шлюзы, сторонние банки или лицензированных провайдеров, действующих от их имени.

Выбор между лицензией Credit Institution и режимом Financial Institution зависит от функций, которые требуется реализовать. Если структура работает с клиентскими средствами, выполняет переводы от имени клиентов и должна иметь прямой доступ к платежной системе ЕС — необходим статус кредитной организации. Регуляторные требования при оформлении банковской лицензии на Мальте

Регулятор допускает 100% иностранное владение банком и не требует участия мальтийского капитала. Лицензию можно оформить на компанию, полностью принадлежащую зарубежному холдингу, family office или инвестиционной структуре. В схеме владения допускается использование SPV или траста, если структура полностью раскрыта, а контроль над ней подтвержден. 

Участие в капитале может быть организовано через инвестиционные фонды, если они предоставляют прозрачную информацию о конечных бенефициарах. Страна регистрации акционеров значения не имеет, но MFSA проверяет юридическую и фактическую управляемость. Чтобы оформить банковскую лицензию на Мальте, нужно доказать, что все ключевые решения контролируются напрямую, без посредников.

Номинальные держатели, закрытые трасты и многоступенчатые структуры без четких пояснений вызывают настороженность со стороны регулятора. Если в схеме присутствуют офшорные юрисдикции, необходимо представить подтверждение налогового статуса и документов по источнику капитала. Оформление банка через анонимные трасты или распределение долей между непрозрачными компаниями недопустимо. MFSA оценивает не только юридическую оболочку, но и фактическое влияние владельцев на принятие решений. Если структура не позволяет обеспечить такой контроль, заявка блокируется еще до ее официального рассмотрения. Перед тем как получить банковскую лицензию на Мальте, заявитель должен представить графическое описание структуры собственности с пояснением всех связей, долей и маршрутов финансирования.

MFSA рассматривает структуру как часть механизма контроля рисков. Сложные схемы владения допускаются только при наличии устойчивой операционной логики — например, если речь идет о банковской группе с публичной отчетностью или фонде под контролем регулируемой управляющей компании. Структура не может противоречить заявленной бизнес-модели. Если банк создан для работы в ЕС, но контролируется через нераскрытый холдинг с номинальными участниками, заявка будет приостановлена или отклонена. Регулятор не допускает ситуаций, при которых невозможно установить, кто принимает ключевые решения и откуда поступают средства на капитализацию. 

Требования к капиталу при оформлении банковской лицензии на Мальте

Минимальный размер уставного капитала для подачи заявки — 5 млн €. Средства должны быть внесены до начала лицензирования и зафиксированы на счете в банке, зарегистрированном на Мальте. MFSA не принимает условные обязательства, поэтапное внесение или гарантии от третьих лиц. Капитал должен быть подтвержден банковским письмом и свободен от любых обременений.

Сама заявка не рассматривается, если не представлены документы о полной капитализации. Предпринимателю, планирующему получить банковскую лицензию на Мальте, необходимо заранее зарезервировать деньги и провести платеж через раскрытую структуру.

Использование займов, внутригрупповых кредитов, векселей или других форм непрямого финансирования исключается. Капитал может быть предоставлен через SPV или холдинг, но только при полной прозрачности. Если структура включает фонд или траст, потребуется раскрытие всех участников, инвестиционного мандата и условий управления. MFSA требует документы, раскрывающие происхождение по всей цепочке: 

• Отчеты о доходах бенефициара. 
• Налоговые декларации. 
• Корпоративные документы. 
• Банковские выписки. 

При отсутствии хотя бы одного звена процесс блокируется до устранения несоответствий. Чтобы открыть банковскую лицензию на Мальте, структура финансирования должна быть прямой, управляемой и прозрачной в части владения и источников средств.

Базовый порог может быть недостаточен. Если планируется работа с валютами, высокая нагрузка на ликвидность или широкий географический охват, MFSA вправе потребовать увеличение капитала. Это решение принимается по итогам анализа бизнес-модели, структуры расходов и уровня операционных рисков. В некоторых случаях регулятор требует резерв в 7–10 млн € или выше. Заявителю необходимо заранее учитывать, что формальное соблюдение минимального порога не гарантирует одобрения. При недостаточной капитализации MFSA не делает уточнений, а приостанавливает процесс без возможности ускоренного пересмотра.

Перед тем как оформить банковскую лицензию на Мальте, предприниматель должен рассчитать реальную потребность в капитале с учетом расходов на запуск, IT-инфраструктуру, аудит и обязательные операционные резервы.

Требования к команде при открытии банка на Мальте

MFSA требует, чтобы управление банком осуществлялось с территории Мальты. В структуре обязательно присутствуют два исполнительных директора с постоянным местом нахождения в юрисдикции. Каждый из них должен иметь опыт работы в лицензируемых финансовых институтах, подтвержденный конкретными проектами, а не формальными назначениями. Регулятор оценивает не только резюме, но и участие в операционной деятельности — кто: 

• принимает решения; 
• отвечает за расчеты;
• взаимодействует с клиентами; 
• управляет рисками. 

Заявка будет отклонена, если команда формально прописана на острове, но не ведет работу изнутри. Чтобы получить мальтийскую банковскую лицензию, необходимо подтвердить реальную вовлеченность и локальное присутствие каждого ключевого лица.

Функции по управлению рисками, комплаенсу и AML не могут оставаться незаполненными. Как минимум три позиции (Risk Officer, Compliance Officer и MLRO) должны быть назначены официально. Совмещение возможно, но только при обосновании и ограниченном масштабе бизнеса. Все кандидатуры предоставляются с досье, включающим: 

• CV; 
• анкеты fit and proper; 
• справки о благонадежности; 
• описание предыдущих функций. 

Перед тем как оформить банковскую лицензию на Мальте, необходимо зафиксировать штатную структуру с распределением полномочий, назначением резервных лиц и привязкой к конкретным юридическим обязанностям.

Аутсорсинг допустим только для функций второго уровня. Внутренний аудит, юридическое сопровождение, IT или бэк-офисные процессы могут передаваться внешним подрядчикам, если они зарегистрированы в ЕС и предоставляют прямой доступ к данным. Управление рисками и AML остаются под контролем заявителя. MFSA требует доказать, что все ключевые решения принимаются внутри команды. При проверке рассматривается не только структура, но и дневной контроль: где расположены серверы, кто инициирует отчетность, кто отвечает за оперативные отклонения. Мальтийская банковская лицензия для иностранцев не выдается при наличии дистанционного управления, даже если формально все требования соблюдены.

Документы для оформления банковской лицензии на Мальте

Базой для подачи выступает заполненная форма с сопроводительным письмом, где указываются цели, структура и контактные лица. MFSA принимает только полный комплект, оформленный на английском языке. Недостающие элементы не запрашиваются дополнительно — заявка приостанавливается без возможности рассмотрения. 

К основным корпоративным документам относятся Memorandum and Articles of Association с зафиксированным правом на ведение банковской деятельности, а также Ownership and Group Structure Chart, отражающий каждого участника, его долю, контроль и направление финансирования. Графическая схема дополняется пояснением по связям между компаниями, источникам капитала и роли каждого звена. Все промежуточные уровни (трасты, фонды, холдинги) раскрываются. В комплект документов для оформления банковской лицензии на Мальте включается: Legal Opinion, подтверждающий соответствие корпоративной структуры требованиям Banking Act. При наличии офшорных элементов прикладывается Beneficial Ownership Declaration с документами о налоговом резидентстве и происхождении средств. Структура должна быть однозначной, управляемой и юридически обоснованной.

Финансовая часть состоит из трехлетнего Business Plan, Projected Profit and Loss Statement, Balance Sheet и Capital Forecast с детализацией по основным категориям: 

• Стартовые расходы. 
• Фонд оплаты труда. 
• Стоимость IT-инфраструктуры. 
• Затраты на комплаенс. 

Прилагается Solvency Analysis, подтверждающая достаточность средств для запуска и покрытия расходов до выхода на операционную самоокупаемость. Бюджет оформляется по форме MFSA и согласовывается с бизнес-моделью. Приложения должны точно отражать расчетную нагрузку на капитал и фиксировать ключевые сценарии. Перед тем как оформить банковскую лицензию на Мальте, заявитель обязан подготовить модель, в которой расходы, риски и капитальные резервы соотносятся с операционным планом.

Для всех ключевых должностей подаются Personal Questionnaires (PQs), биографии, справки о благонадежности, а также сведения о предыдущем опыте в лицензируемых структурах. Это касается: 

• Директоров. 
• MLRO. 
• Офицеров по рискам и комплаенсу. 

На каждую функцию должно быть назначено конкретное лицо с подтвержденной квалификацией. Дополнительно прикладываются документы по системе управления: Corporate Governance Statement, Internal Governance Arrangements, описание полномочий и контрольных точек. Если функции делятся между штатными сотрудниками и подрядчиками, для оформления банковской лицензии на Мальте понадобятся проработанные схемы управления.

Подаются финальные версии внутренних политик: Compliance Manual, Risk Management Framework, Internal Audit Programme, Anti-Money Laundering and Counter Financing of Terrorism Procedures (AML/CFT). Каждый документ оформляется в соответствии с моделью бизнеса. MFSA оценивает, насколько процедуры реально применимы: 

• Кто их выполняет. 
• Как документируются результаты. 
• Кто несет ответственность за исполнение. 

Если предусмотрен аутсорсинг, в пакет включается Outsourcing Plan и IT and Cybersecurity Strategy — с указанием подрядчиков, их роли и местонахождения. Документы должны показать, как заявитель управляет ключевыми рисками в режиме реальной работы.

Заявка на получение мальтийской банковской лицензии дополняется Bank Confirmation Letter, подтверждающим размещение уставного капитала, External Auditor’s Declaration, а также Receipt of Application Fee Payment. Без этих подтверждений заявка считается неполной. Все материалы должны быть согласованы между собой: структура, финмодель, система управления и кадровый состав не могут противоречить друг другу. 

Документы для банковской лицензии на Мальте формируются как единая система, отражающая, как будет работать банк, кто за это отвечает и на какие ресурсы он опирается.

Процедура получения банковской лицензии на Мальте: от pre-engagement до authorisation

До начала процедуры подачи заявитель направляет в MFSA краткое описание проекта — concept paper, в котором фиксируются: 

• Бизнес-модель. 
• Источник капитала. 
• Структура собственности. 
• Состав команды. 
• Предполагаемый масштаб операций.

Документ подается в свободной форме, но должен быть структурирован: без деталей, но с конкретикой по ключевым элементам. Его задача — показать соответствие требованиям к оформлению банковской лицензии на Мальте. Если структура неуправляема или источники финансирования непрозрачны, MFSA закрывает диалог до начала процедуры.

Concept paper подается напрямую через email, в адрес профильного подразделения. После изучения документа MFSA может запросить разъяснения или сразу пригласить на pre-application meeting. Встреча обязательна: без нее подача невозможна. Заявитель заранее передает уточненные данные по структуре, команде, объему операций и операционным функциям. В ходе обсуждения MFSA проверяет, насколько заявитель понимает регуляторные обязательства и способен управлять будущим банком на территории страны. Перед тем как получить банковскую лицензию на Мальте, нужно пройти одобрение на уровне модели и структуры — без этого полный пакет документов не принимается.

На встрече MFSA уточняет состав и резидентность будущей команды, оценивает соответствие модели требованиям кредитной организации и указывает, какие аспекты вызовут вопросы на стадии проверки. Заявителю заранее обозначаются критические зоны: схема капитализации, управляемость, степень аутсорсинга, реалистичность масштабов. Итогом встречи становится либо допуск к подаче, либо отказ без права формальной регистрации. Ошибки на этом этапе не исправляются повторной попыткой — структура и модель оцениваются как единый проект. Чтобы оформить банковскую лицензию на Мальте, заявка должна опираться на сценарий, согласованный в ходе обсуждения.

 Основная процедура оформления мальтийской банковской лицензии

После допуска к формальной процедуре подается полный пакет документов. Датой подачи считается момент, когда регулятор письменно подтверждает прием всего пакета, с него отсчитывается срок рассмотрения. Комплект оценивается на предмет полноты и внутренней согласованности: структура собственности не должна противоречить командной схеме, финмодель — заявленным продуктам, внутренние документы — оргструктуре. Чтобы оформить банковскую лицензию на Мальте, подача должна быть не только полной, но и внутренне непротиворечивой.

После приема полного пакета начинается основной этап — техническая проверка. MFSA оценивает, соответствует ли заявленный капитал, состав управленцев и структура владения выбранной модели. Отдельное внимание уделяется источникам финансирования, роли каждого акционера и обоснованности бизнес-плана. Также анализируются системы контроля, распределение функций и степень вовлеченности ключевых лиц. При необходимости регулятор направляет уточняющие запросы. Ответ предоставляется через назначенного представителя, с полным комплектом документов и пояснением по каждому пункту. Пропуск сроков или формальный ответ без содержания приостанавливает рассмотрение.

После завершения всех проверок MFSA направляет письменное решение о выдаче банковской лицензии на Мальте. Это не дает права запускать операции. Чтобы приступить к работе, необходимо выполнить предлицензионные условия: 

• Активировать IT-системы. 
• Назначить утвержденную команду. 
• Подписать договор с аудиторами. 
• Подключиться к отчетности. 

Только после этого организация включается в реестр кредитных учреждений. Формальное оформление банковской лицензии на Мальте не дает права открывать счета, принимать средства или взаимодействовать с клиентами. 

Возможность работать в других юрисдикциях ЕС появляется после запуска операций. Подготовка к трансграничной деятельности допускается заранее, но подача уведомлений о passporting возможна только после активации статуса. 

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Сроки, сборы и дополнительные расходы: полная стоимость получения банковской лицензии на Мальте

Перед тем как оформить банковскую лицензию на Мальте, необходимо учитывать фиксированные сборы MFSA. Плата за рассмотрение составляет 35 000 €, еще 25 000 € вносится ежегодно за надзор. Эти суммы установлены официально и не зависят от размера банка или модели. Платежи перечисляются после подачи заявки и являются невозвратными вне зависимости от результата. Отдельно формируются затраты на подготовку: 

• Правовой анализ. 
• Стратегию лицензирования. 
• Согласование структуры. 
• Подготовку документации. 

Эти услуги обходятся от 50 000 €, включая юридическое сопровождение, участие в pre-application meeting и консультации по заполнению форм. Если структура включает офшоры или трасты, расходы возрастают из-за необходимости раскрытия дополнительной информации. Дополнительные расходы связаны с операционной готовностью. Перед запуском нужно подтвердить наличие работающей инфраструктуры: 

• Подключенной KYC-системы. 
• Контрактов с аудиторами. 
• Внутренней комплаенс-документации. 
• IT-модулей. 

MFSA проверяет наличие соглашений и техническую интеграцию до выдачи банковской лицензии на Мальте. Минимальный бюджет на эти элементы начинается от 30 000 €, включая первичный аудит, лицензионное ПО и подключение к отчетности.

Еще один обязательный элемент — офис и штат на территории Мальты. Даже при использовании внешних провайдеров требуется юридический адрес, контактное лицо и базовая команда. Затраты на офис, бухгалтерию, секретариат и резидентных директоров начинаются от 20 000 € в год, включая аренду, административную поддержку и страховку.

После запуска лицензии возникают регулярные расходы: ежегодный аудит, обслуживание IT-систем, сопровождение отчетности и поддержка структуры. В зависимости от масштаба операций и модели, такие затраты составляют от 40 000 € в год. Они не включают возможные расходы на международную деятельность, если заявитель планирует активировать passporting.

Регуляторный надзор после получения банковской лицензии на Мальте

Сразу после получения банковской лицензии на Мальте учреждение подает обязательную отчетность в формате, установленном MFSA. Это включает:

• Ежемесячный отчет о ликвидности (Liquidity Monitoring Return).
• Отчеты о капитале (COREP), кредитных рисках, позициях по процентным ставкам.
• Ежегодную декларацию Pillar 3.
• Подтверждение адекватности внутреннего аудита.

MFSA требует сдачи отчетности строго по календарю: задержка, неполнота или формальное заполнение расцениваются как нарушение лицензионных условий.

Банк также обязан поддерживать систему внутренней оценки устойчивости (ICAAP) и ликвидности (ILAAP). Эти документы не просто составляются — они должны регулярно обновляться и подкрепляться рабочими моделями. MFSA запрашивает актуальные версии в ходе проверок. Стресс-тесты обязательны минимум раз в год, а также внепланово, если меняется структура активов или бизнес-модель.

Внеплановые проверки проводятся без предварительного уведомления. Регулятор анализирует клиентские потоки, источники средств, внутренние процедуры и роль аутсорсинговых провайдеров. Даже частичное отсутствие контроля над AML-функцией или IT-инфраструктурой считается критическим нарушением. Перед тем как оформить банковскую лицензию на Мальте, важно предусмотреть резидентную команду и систему прямого контроля — иначе статус банка может быть пересмотрен.

Любая попытка формального присутствия (с фиктивным офисом, номинальными директорами или отсутствием операционного управления) влечет отзыв лицензии. Такие случаи фиксируются и публикуются в открытом реестре.

Дополнительно банк обязан ежегодно пересматривать и подтверждать политики по управлению операционным и правовым рисками. В отчетность включаются сведения об инцидентах, сбоях в системе контроля и результатах внутренних расследований. Если банк связан с иностранной группой, MFSA требует локальной адаптации всех процедур — включая KYC, IT-безопасность и политику доступа к данным.

Налогообложение после получения банковской лицензии на Мальте

После оформления банковской лицензии на Мальте применяется корпоративная ставка 35%, но она затрагивает только прибыль в рамках операций, осуществляемых на территории юрисдикции. Доходы от международной деятельности могут быть выведены из-под налогообложения, если отсутствует связь с местными клиентами, и управленческие решения принимаются за пределами страны.

Для применения льготы необходимо подтвердить, что контроль, исполнение контрактов и размещение ИТ-инфраструктуры происходят вне Мальты. Ключевыми доказательствами считаются: 

• Страна подписания решений. 
• Расположение директоров. 
• Внешние договоры. 
• География IP-адресов. 
• Место хранения бухгалтерской системы и переписки. 

Если управление и структура не позволяют обособить офшорный доход, налоговая служба начисляет налог на весь объем прибыли.

Освобождение не предоставляется автоматически. Заявитель подает пояснительное письмо с описанием модели, указывает источники выручки, юрисдикции клиентов и прикладывает подтверждающие материалы. Такие действия выполняются через местного налогового представителя. Перед тем как оформить банковскую лицензию на Мальте, необходимо убедиться, что схема операций соответствует требованиям по трансграничной деятельности — иначе возникнут обязательства по налогу и санкции за не полную отчетность.

Даже если прибыль освобождена от налогообложения, банк обязан подавать ежегодный аудит, отчет по льготам и корпоративную декларацию. MFSA контролирует не только соблюдение нормативов, но и достоверность налогового статуса. Ошибки в обосновании могут привести к пересмотру и начислениям.

После получения банковской лицензии на Мальте применяется ставка налога 35%, но при распределении дивидендов возможен частичный возврат — до 6/7 от уплаченной суммы. Эффективная налоговая нагрузка снижается до 5–10%, если прибыль не связана с пассивными доходами и распределяется через иностранный налоговый счет. Для возврата банк оформляет выплату дивидендов и подает заявку через местного налогового представителя.

Заключение

Оформление банковской лицензии на Мальте дает прямой доступ к инфраструктуре ЕС — с возможностью выпускать IBAN, проводить трансграничные расчеты и подключаться к SEPA без регистрации в других странах. Юридическое оформление допускает полное иностранное владение, дистанционную модель и отсутствие филиалов, но требует локального управления и полной прозрачности структуры.

MFSA блокирует заявки, если в схеме присутствуют номинальные участники, нераскрытые трасты, непрозрачные холдинги или сложные инвестиционные фонды без контроля. Распространенные причины отказа — отсутствие резидентной команды, заемный капитал, неподтвержденные источники средств, формальное присутствие или передача функций третьим лицам. Регулятор оценивает фактическую управляемость — если структура не позволяет оперативно принимать решения на территории Мальты, заявка не допускается к подаче.

К моменту старта процедуры должна быть готова рабочая модель: подтвержденный капитал, назначенная команда, зарегистрированный офис, действующая IT-инфраструктура и документы по управлению рисками. Все ключевые функции — от AML до комплаенса — фиксируются в штатной структуре. Заявки, поданные на базе деклараций без подтвержденных механизмов, автоматически отклоняются. Ошибки на стадии pre-application не исправляются — структура проверяется как единый рабочий проект.