Как получить банковскую лицензию в ОАЭ: экспертное руководство

Арабские Эмираты стали узлом для транзита активов, управлением которым интересуются резиденты Европы, Азии, Африки. Это не офшор, а полноценная платформа для регистрации международного банка в ОАЭ. Здесь функционируют два крупных финансовых центра — DIFC и ADGM. У каждого — собственная юрисдикция, своя модель надзора и допуска участников. Центробанк следит за коммерческими структурами, DFSA и FSRA — за инвестиционными и цифровыми форматами. Благодаря такому подходу условия получения банковской лицензии в ОАЭ четко разграничены по типам бизнеса и рисковому профилю.

Рынок меняется. FinTech-компании тестируют новые модели. Глобальные бренды открывают цифровые филиалы. Власти запускают «песочницы» для отработки нестандартных решений. В фокусе — гибридные платформы, где совмещены криптоинфраструктура, платежные шлюзы, P2P-инструменты. Все это требует строгого правового режима. Поэтому все больше команд стремятся подать заявку на банковскую лицензию в ОАЭ и получить доступ к правовой защите, расчетным системам и клиентским фондам. В данной статье мы рассмотрим, что такое банковская лицензия для иностранцев в ОАЭ, какие ее разновидности существуют и как проходит процедура получения. Определим, какие документы нужны, сколько стоит оформление, и как проверка перед получением банковской лицензии в ОАЭ влияет на срок. 

Банковский сектор ОАЭ

Перед тем как получить банковскую лицензию в ОАЭ, нужно понять, кто и как регулирует финансовую сферу в разных зонах страны. Банковская деятельность попадает под надзор трех самостоятельных органов. Каждый контролирует свою юрисдикцию и применяет разные нормативы. Это важно при выборе места регистрации. От зоны зависит способ надзора, перечень требований, тип разрешенной активности.

Центральный банк ОАЭ (CBUAE)

Центробанк регулирует банки за пределами свободных зон. Он выдает разрешения на классическую и исламскую практику. Основой служит закон №14 от 2018 года. Регламент включает правила по капиталу, управлению, валютным операциям и стандартам клиентской проверки. Надзор охватывает весь федеральный рынок.

Лицензия для финансовой организации в ОАЭ, выданная CBUAE, разрешает работать на всей территории страны. Чтобы оформить разрешение, надо создать юрлицо, собрать пакет документов, показать план работы и доказать устойчивость капитала. Проверка перед получением банковской лицензии в ОАЭ включает анализ происхождения средств, проверку репутации команды и соответствие внутренней политики регламентам AML.

Финансовый регулятор DFSA (зона DIFC)

DFSA контролирует банки и инвестиционные структуры в зоне DIFC. Зона действует независимо от общего права страны. Основой служит собственный правовой кодекс, в том числе Regulatory Law 2004. Все банки работают по авторизационному модулю DFSA.

Регистрация лицензии для финансовой компании через DFSA позволяет работать с фондами, брокерами, кастодианами и цифровыми активами. Требуется подача заявления, бизнес-модель, план контроля рисков. Особое внимание — внутренним политикам. Сроки получения банковской лицензии в ОАЭ в этой зоне могут быть короче, если компания ранее работала в других юрисдикциях и предоставляет прозрачную отчетность.

Регулятор FSRA (зона ADGM)

Зона ADGM управляется отдельным органом — FSRA. Нормативная база — FSMR. Эта юрисдикция поддерживает международные стандарты. Основные принципы строятся на Базель III, FATF, ISO. Банковская лицензия для иностранцев в ОАЭ, оформленная через ADGM, допускает работу с гибридными форматами — цифровыми активами, токенами, электронными кошельками.

Чтобы подать заявку на банковскую лицензию в ADGM, надо пройти предварительную регистрацию, отправить подробную структуру организации, показать рисковую модель, раскрыть источники капитала. На этом этапе происходит проверка профиля ключевых лиц. Оценка проводится на соответствие глобальным требованиям. Какие документы нужны для банковской лицензии в ОАЭ, зависит от формата: для кастодиана, цифрового банка или платежной системы действуют разные наборы.

Международные стандарты и взаимодействие

ОАЭ сотрудничают с глобальными структурами. Финансовые органы страны действуют в рамках рекомендаций FATF, МВФ, Базельского комитета. Все банки подключаются к SWIFT, проходят контроль KYC и аудит. Это повышает доверие и снижает риск блокировки операций. При этом услуги для получения банковской лицензии в ОАЭ часто включают поддержку по соответствию международным нормам.

Условия получения банковской лицензии в ОАЭ

Чтобы получить банковскую лицензию в ОАЭ, недостаточно просто заявить о намерениях. Регулятор требует юридического присутствия, стабильного капитала, проверенной команды и прозрачной бизнес-модели. Лицензия выдается только при полном соблюдении всех норм. 

Юридический статус и структура

Регистрация возможна только после создания юридического лица в стране. Банк должен иметь форму, предусмотренную законодательством. Чаще всего используется Public Joint Stock Company (PJSC), если учреждение работает на широком рынке. Также допускаются частные акционерные структуры и филиалы.

Лицензия для финансовой организации в ОАЭ может быть оформлена как на новое юрлицо, так и на подразделение действующей группы. Закон допускает 100% иностранное владение, но не во всех случаях. Например, банки, связанные с обслуживанием бюджета, критической инфраструктурой или государственными фондами, могут подпадать под ограничение. В этом случае доля иностранного капитала ограничивается в уставе.

Финансовые требования

Наличие достаточного капитала — ключевое условие допуска. Без этого невозможно подать заявку на банковскую лицензию в ОАЭ. Размер установлен официально — данные представлены в таблице:

Капитал должен быть полностью оплачен и размещен без обратного требования. Это исключает ситуацию, когда средства можно изъять или перераспределить. Все суммы должны быть подтверждены банковскими справками. Для филиалов действует дополнительное условие: головной офис обязан иметь собственный приемлемый капитал, сформированный по базельским стандартам.

Важно не только количество, но и структура капитала. Согласно регламенту CBUAE, банк должен соблюдать требования к качеству капитала — то есть иметь устойчивый Tier 1 (основной капитал) и Tier 2 (дополнительный). Это дает гарантию ликвидности даже при рыночных колебаниях.

Персонал и управление

Проверка перед получением банковской лицензии в ОАЭ включает анализ управленческой команды. Все ключевые фигуры — CEO, CFO, комплаенс-директор, члены правления — проходят проверку на соответствие нормам CBUAE или DFSA/FSRA.

Если заявка подается через зону ADGM или DIFC, может потребоваться прохождение интервью. От качества команды напрямую зависит, будет ли выдана банковская лицензия для иностранцев в ОАЭ или нет.

Бизнес-план

Какие документы нужны для банковской лицензии в ОАЭ, зависит от формата, но в любом случае основой выступает бизнес-план. 

Если заявка касается цифрового банка, то дополнительно включаются:

• архитектура платформы;
• алгоритмы защиты данных;
• сценарии масштабирования;
• обоснование соответствия песочнице;
• описание команды разработчиков.

KYC/AML/CFT: обязательные меры

Оформление лицензии для инвестиционного банка в ОАЭ невозможно без полной системы комплаенса. Это касается как технологической платформы, так и внутренней политики учреждения. Каждая финансовая структура обязана внедрить комплексные процедуры по борьбе с финансовыми злоупотреблениями. Центральное место занимает идентификация клиентов, проверка их благонадежности, происхождения капитала и статуса в международных санкционных списках. Любое отклонение от базовых норм трактуется как нарушение и может привести к отзыву разрешения или наложению крупных санкций.

Процедура получения банковской лицензии в ОАЭ

Чтобы получить банковскую лицензию в ОАЭ, необходимо пройти установленную регулятором последовательность действий. Центральный банк и другие надзорные органы допускают к рынку только те структуры, которые подтвердили готовность соблюдать нормативы, предоставили полную информацию и обеспечили юридическую и финансовую прозрачность. 

После регистрации банк получает статус участника финансового сектора и вносится в реестр. Только с этого момента разрешается запуск операционной деятельности, выпуск продуктов и расчет с клиентами.

Налогообложение банковских организаций в ОАЭ

Банковская деятельность в ОАЭ требует не только соблюдения нормативов Центрального банка, но и понимания налогового режима. После того как удается получить банковскую лицензию в ОАЭ, финансовая структура переходит в категорию налогоплательщиков в соответствии с федеральным и местным законодательством. 

Корпоративный налог для банков в ОАЭ

С 1 июня 2023 года в ОАЭ действует единый налог на прибыль. Базовая ставка составляет 9% для всех организаций, если налогооблагаемый доход превышает 375 000 AED. До этой суммы налоговая ставка — 0%. Это правило применяется и к банкам, если они зарегистрированы как юридические лица в стране.

Таким образом, для организации, решившей оформить лицензию для банка в ОАЭ, статус юридического лица или филиала влияет на налоговую нагрузку.

НДС и налогообложение операций

ОАЭ применяют налог на добавленную стоимость (НДС) по общей ставке 5%. Однако значительная часть финансовых услуг, включая операции по депозитам, кредитованию, переводу средств, освобождена от НДС. Освобождение не всегда означает полное отсутствие НДС — банки обязаны вести учет облагаемых и не облагаемых операций, а также соблюдать требования по документации и отчетности.

Если финансовая организация зарегистрирована в свободной экономической зоне, часть услуг может попадать под нулевую ставку, особенно при оказании их нерезидентам.

Льготы для банков в свободных экономических зонах

Если банк действует в DIFC или ADGM, он может рассматриваться как резидент свободной зоны, а значит — потенциально квалифицироваться как QFZP (Qualified Free Zone Person). Такие структуры имеют право на нулевую ставку корпоративного налога при соблюдении ряда условий:

• достаточное присутствие в СЭЗ;
• ведение разрешенной (квалифицированной) деятельности;
• доля неквалифицированного дохода — не более 5% от общего оборота;
• наличие аудированной отчетности и соблюдение требований по трансфертному ценообразованию.

Регулируемые банковские и страховые услуги относятся к исключенным видам деятельности, и такие банки, даже если зарегистрированы в свободной зоне, не могут претендовать на налоговую ставку 0%. Это важно учитывать при регистрации международного банка в ОАЭ через СЭЗ.

DMTT и международные требования

С 2025 года ОАЭ вводят внутренний минимальный налог (Domestic Minimum Top-up Tax, DMTT), направленный на выполнение обязательств по инициативе GloBE (OECD). Он распространяется на банки, входящие в многонациональные группы с глобальной выручкой от 750 млн евро.

Для таких групп эффективная налоговая нагрузка должна быть не ниже 15%. Если банк, зарегистрированный в ОАЭ, не достигнет этого уровня с учетом местных ставок, будет применяться доплата до требуемого минимума.

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Постлицензионные обязательства

Лицензия на банковскую деятельность в ОАЭ — это не только право работать, но и обязанность поддерживать стабильность, прозрачность и соответствие установленным стандартам. Они касаются отчетности, аудита, регулирования капиталов и внутренних процедур комплаенса.

Ежегодная отчетность и аудит

Финансовое учреждение обязано ежегодно представлять в Центральный банк ОАЭ (CBUAE) полный комплект финансовой отчетности, составленной по международным стандартам. Этот отчет должен быть подтвержден внешним аудитором, аккредитованным регулятором.

Проведение внешнего аудита обязательно для всех категорий банков, включая частные и исламские. Проверка должна проводиться независимой аудиторской фирмой, имеющей лицензию на деятельность в ОАЭ.

Соблюдение нормативов ликвидности и капитализации

С момента получения банковской лицензии в ОАЭ каждый банк обязан строго соблюдать нормативы, установленные профильным регулятором — будь то Центральный банк ОАЭ (CBUAE), Управление финансовых услуг Абу-Даби (FSRA) или Управление финансовых услуг Дубая (DFSA). Эти нормативы охватывают ключевые параметры финансовой устойчивости, включая достаточность капитала, ликвидность и управление рисками.

В расчет принимаются показатели по международным стандартам, в частности коэффициент достаточности капитала (CAR) по модели Базель III, а также уровень краткосрочной ликвидности (LCR) и устойчивость долгосрочного фондирования (NSFR). Контроль распространяется и на допустимые уровни кредитного риска, концентрацию активов и операционные резервы. Нарушение установленных нормативов может повлечь за собой жесткие меры со стороны регулятора — от финансовых санкций до полной приостановки действия банковской лицензии. Соблюдение нормативов — обязательное условие для функционирования любого банка в ОАЭ с лицензией и ключ к поддержанию доверия со стороны международных партнеров и локального надзора.

Обновление политики AML/KYC

Любая финансовая организация, получившая банковскую лицензию в ОАЭ, обязана не только внедрить политику по борьбе с легализацией незаконных доходов и идентификацией клиентов, но и регулярно ее обновлять в соответствии с изменениями законодательства и международными рекомендациями. Регуляторы Объединенных Арабских Эмиратов, включая Центральный банк и надзорные органы в зонах DFSA и FSRA, предъявляют детализированные требования к совершенствованию внутренних политик и технологических решений в области комплаенса. Все элементы системы противодействия легализации незаконных средств должны отвечать не только локальным правилам, но и международным рекомендациям, включая стандарты FATF.

Модернизация процедур предполагает регулярную адаптацию систем внутреннего контроля, внедрение новых методов верификации клиентов, повышение уровня автоматизации при отслеживании операций и систематическое обучение персонала актуальным инструментам и подходам в сфере AML/KYC. Важным аспектом становится документальное сопровождение всех проверок и изменений: это необходимо как для внутреннего аудита, так и для возможных проверок со стороны надзорных органов. Игнорирование этих требований может негативно сказаться на статусе лицензии и привести к наложению санкций. Внедрение гибких и актуальных AML/KYC процедур — необходимый элемент процесса получения банковской лицензии в ОАЭ и ее сохранения.

Отчетность перед регуляторами

После получения банковской лицензии в ОАЭ каждое финансовое учреждение попадает под прямой надзор одного из трех регуляторов, в зависимости от юрисдикции — Центрального банка ОАЭ (CBUAE) для материковой части, DFSA в рамках МФЦ Дубая (DIFC) или FSRA при финансовом центре ADGM. Независимо от географии, система отчетности носит регулярный и строго формализованный характер. Банк обязан предоставлять сведения о финансовом состоянии, уровне рисков, соответствии требованиям по капиталу и исполнению обязательств по борьбе с финансовыми злоупотреблениями.

В отчетность включаются как текущие показатели (например, данные о ликвидности, резервах и капитале), так и информация по стратегическим вопросам, включая изменения в структуре собственности, назначения ключевых управленцев и корректировки бизнес-модели. Любые отклонения от установленных сроков или некорректная подача данных могут повлечь серьезные последствия, включая штрафы, ограничения на проведение операций или даже приостановку действия лицензии. Таким образом, системная и достоверная отчетность — это не просто обязанность, а ключевой компонент правового статуса, приобретаемого через получение банковской лицензии в ОАЭ.

Заключение

ОАЭ сохраняет позиции одного из самых устойчивых и привлекательных финансовых хабов в регионе MENA и за его пределами. Разветвленная система свободных экономических зон, современное регулирование, отсутствие налога на прибыль до определенного порога и развитая банковская инфраструктура формируют выгодную среду для запуска и развития кредитных учреждений. Возможность оформить лицензию для банка в ОАЭ с полным иностранным участием и вести деятельность в одном из крупнейших финансовых центров мира остается серьезным конкурентным преимуществом.

В то же время существуют и вызовы. Прежде всего, это высокая нормативная нагрузка, сложность процедуры получения банковской лицензии в ОАЭ, а также необходимость поддерживать строгие требования по капиталу, внутреннему контролю, отчетности и соответствию международным стандартам. Особенно важно понимать, что регуляторы — CBUAE, DFSA, FSRA — действуют независимо, по собственным протоколам, а это требует тонкой юридической настройки документов, стратегии и управления. Наличие ошибок в структуре капитала, бизнес-модели или в политике AML может привести к отказу в выдаче разрешения или отзыву уже полученной лицензии.