Получение криптолицензии на БВО

Получение криптолицензии на БВО позволяет выйти на глобальный рынок с легитимным статусом. Зарегистрированные VASP получают право официально предоставлять криптоуслуги с привязкой к юрисдикции, признанной многими международными банками и инвесторами. Это особенно важно при работе с партнерами, которые требуют надежной регуляторной базы, соответствующей рекомендациям FATF, включая внедрение Travel Rule и соблюдение процедур KYC/AML.

Получение криптолицензии на БВО также открывает возможности для юридически безопасного хранения цифровых активов, проведения ICO/IEO и предоставления биржевых услуг, без риска блокировки со стороны банков или платформ, ориентированных на комплаенс.

В последние годы Британские Виргинские Острова утвердились как одна из ведущих юрисдикций для структурирования цифрового бизнеса, благодаря сочетанию гибкого корпоративного законодательства и прозрачной регуляторной среды. Получение криптолицензии на БВО особенно выгодно в условиях, когда многие офшоры (например, Сейшелы или Белиз) либо не регулируют криптоуслуги вовсе, либо имеют репутационные ограничения. В отличие от них, БВО обеспечивает надзор, сопоставимый с европейскими стандартами, но при этом предлагает простоту корпоративного администрирования, возможность 100% иностранного владения и отсутствие налогообложения на прибыль компаний, зарегистрированных за пределами территории.

До 2022 года работа с криптовалютами на БВО оставалась в серой зоне. Однако с вступлением в силу нового закона в 2022 году, термин VASP получил четкое определение, а криптокомпании — легальную платформу для ведения деятельности. Согласно закону, получение криптолицензии на БВО требуется всем, кто занимается обменом криптоактивов, предоставляет кастодиальные услуги, проводит транзакции от имени третьих лиц, участвует в первичных размещениях токенов или иным образом взаимодействует с цифровыми активами от имени клиентов.

Регистрация в качестве VASP — это обязательное условие для любого криптобизнеса, который действует из БВО или через BVI Business Company, независимо от того, обслуживает ли он резидентов. Таким образом, получение криптолицензии на БВО стало правовым требованием, а не просто опцией.

Регуляторная основа

Получение криптолицензии на БВО регулируется на основании четко сформированной нормативной базы, закрепленной в Virtual Assets Service Providers Act, 2022 (VASPA) и сопутствующих актах по борьбе с легализацией преступных доходов и финансированием уголовной деятельности. Деятельность криптокомпаний теперь находится под прямым надзором BVI Financial Services Commission (FSC) — главного финансового регулятора юрисдикции, наделенного полномочиями по регистрации, контролю и санкционированию VASP в соответствии с международными стандартами.

Virtual Assets Service Providers Act, 2022 (VASPA)

Получение криптолицензии на БВО регулируется законом №17 от 2022 года, который устанавливает критерии квалификации как VASP, перечень разрешенных операций и обязательства по AML/CFT. Закон четко определяет, что подлежит регистрации: обмен криптовалюты на фиат, обмен криптовалюты между собой, передача активов от имени клиентов, хранение виртуальных активов и участие в токен-сейлах. Под VASP попадает любая компания, которая предоставляет такие услуги в или из юрисдикции БВО, включая компании, зарегистрированные на БВО, но работающие с иностранными клиентами.

Согласно ст. 5–7 VASPA, любое лицо, желающее заниматься криптодеятельностью, обязано пройти регистрацию в FSC, представить бизнес-план, описание рисков, систему внутреннего контроля, сведения о бенефициарах, директорах и соблюдении процедур KYC/AML. Без этой регистрации ведение деятельности будет считаться правонарушением.

Роль BVI Financial Services Commission (FSC)

Получение криптолицензии на БВО возможно только после одобрения FSC, который осуществляет проверку заявителя на соответствие требованиям прозрачности, устойчивости и добросовестности. Регулятор имеет полномочия:

• проверять информацию о бенефициарах и директорах;
• оценивать процедуры защиты клиентских активов;
• требовать назначение комплаенс-офицера (ст. 41 VASPA);
• выносить предписания, отзывать лицензии, вводить санкции.

FSC также осуществляет постоянный надзор за зарегистрированными VASP: от мониторинга финансовой устойчивости до анализа подозрительных транзакций.

FATF Recommendations и влияние Travel Rule

Получение криптолицензии на БВО подразумевает строгое соответствие рекомендациям FATF, особенно в части обновленных правил 15 и 16, касающихся новых технологий и правил передачи данных. Применяется так называемое Travel Rule, обязывающее VASP собирать и передавать данные об отправителе и получателе криптоактивов при переводе между платформами. Это требование отражено в Части V-A AMLTFCOP и интегрировано в правоприменительную практику FSC).

Все VASP на БВО обязаны интегрировать механизмы, которые обеспечивают соответствие Travel Rule: идентификация сторон транзакции, проверка контрагентов, анализ происхождения средств и хранения логов передачи.

Обязательное соблюдение AMLTFCOP, AMLR, PCCA, PFPA

Получение криптолицензии на БВО также означает обязательное соблюдение всех локальных актов, регулирующих борьбу с финансовыми преступлениями:

• AMLTFCOP (Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Code of Practice) — детализирует меры CDD, ECDD, мониторинг и отчетность;
• AMLR (Anti-Money Laundering Regulations) — устанавливает обязанности по хранению информации и взаимодействию с контролирующими органами;
• PCCA (Proceeds of Criminal Conduct Act) — регулирует порядок идентификации незаконных доходов;
• PFPA (Proliferation Financing (Prohibition) Act) — устанавливает запрет на финансирование распространения оружия массового поражения.

Получение криптолицензии на БВО невозможно без полной интеграции этих актов в систему внутреннего контроля заявителя. Компания должна подтвердить наличие процедур внутреннего аудита, подачи SAR/STR в BVI Financial Investigation Agency, и оперативной санкционной фильтрации.

Кто подлежит лицензированию? (Кого считают VASP)

Получение криптолицензии на БВО регулируется законом Virtual Assets Service Providers Act, 2022, который четко устанавливает, кто считается провайдером виртуальных активов (VASP) и подлежит обязательной регистрации. Закон не допускает серой деятельности: все компании, работающие с криптовалютой на территории БВО или через неё, обязаны получить лицензию. Это касается как офшорных структур, так и локальных провайдеров, действующих в рамках BVI Business Company.

Определение VASP согласно законодательству БВО

Согласно разделу 2 VASPA, под VASP понимается любое юридическое лицо, предоставляющее виртуальные активы как услугу от имени третьих лиц. Это включает обмен, передачу, хранение, администрирование активов, а также участие в эмиссии или продаже токенов. Ключевое условие — наличие деловых операций, направленных на управление, перемещение или хранение цифровых активов клиентов. Получение криптолицензии на БВО обязательно, если деятельность подпадает под одну из установленных категорий.

VASP должен действовать как бизнес — наличие регулярной, структурированной модели оказания услуг, наличие клиента и экономической выгоды. При этом неважно, осуществляется ли деятельность внутри БВО или из юрисдикции в отношении иностранных лиц — все равно требуется регистрация в FSC.

Перечень регулируемых услуг

Получение криптолицензии на БВО требуется для следующих типов операций, перечисленных в п. 2(1)(f) VASPA:

• предоставление услуг обмена между криптовалютами и фиатом;
• проведение операций обмена между различными криптоактивами;
• перемещение цифровых активов между кошельками от имени клиентов (т. е. трансфер, включая P2P-сервисы и hot wallet to cold wallet);
• хранение и управление цифровыми активами или доступом к ним (custody, включая кастодиальные ключи, мультисиг и escrow);
• финансовые услуги, связанные с эмиссией токенов, включая участие в IEO, IDO, ICO, токенизации;
• все иные услуги, которые по своему характеру классифицируются как криптовалютные сервисы от имени третьих лиц.

Кто не подпадает под регулирование

Получение криптолицензии на БВО не требуется для лиц и компаний, деятельность которых не затрагивает управление активами клиентов или работу от их имени. Закон прямо исключает:

• разработчиков программного обеспечения (включая код кошельков и биржевых платформ), если они не оказывают услуги по управлению средствами клиентов;
• поставщиков технической инфраструктуры (например, дата-центры, хостинг, поставщики API, сторонние сервисы валидации данных);
• продавцов, принимающих криптовалюту в оплату за товары и услуги (например, e-commerce, розничные точки);
• создателей или продавцов non-hosted (decentralized) кошельков;
• операторов закрытых экосистем, где цифровые активы не подлежат передаче, конвертации или инвестиционному использованию.

Таким образом регулятор делает акцент не на технологии, а на характере предоставляемой услуги. Если криптовалютная платформа обеспечивает функционал для транзакций между клиентами, хранения средств или участия в ICO — регистрация VASP и получение криптолицензии на БВО обязательны.

Виды криптолицензий на БВО

Получение криптолицензии на БВО предполагает выбор конкретного вида деятельности, каждая из которых подлежит отдельному регулированию в рамках Virtual Assets Service Providers Act, 2022. Заявитель может получить одну или несколько форм регистрации в зависимости от предоставляемых услуг. Закон разделяет деятельность провайдеров виртуальных активов по функциональному признаку: обмен, хранение, передача и участие в первичном размещении. При этом получение криптолицензии на БВО сопровождается обязательствами по раскрытию бизнес-модели, финансовым прогнозам, рискам и системам комплаенса.

Регистрация провайдера виртуальных активов (основная лицензия)

Получение криптолицензии на БВО осуществляется в форме регистрации в качестве Virtual Asset Service Provider (VASP) — универсального правового статуса, который охватывает широкий спектр операций с виртуальными активами. Независимо от того, занимается ли компания обменом криптовалют, хранением активов клиентов, передачей средств, кастодиальными решениями или операциями на собственной платформе, — вся такая деятельность требует единой регистрации VASP в Financial Services Commission (FSC).

Важно понимать, что законодательство не делит VASP по категориям — обмен, хранение, передача и участие в токенизации квалифицируются как единый вид регулируемой деятельности. Однако в зависимости от выбранной модели, FSC может установить дополнительные условия, например, по требованиям к защите клиентских активов, внедрению контроля за источником средств или прозрачности операций в рамках Travel Rule.

Sandbox-программа для инновационных финтех-стартапов

Для компаний, которые разрабатывают инновационные решения в сфере виртуальных активов, но еще не готовы к полноценному лицензированию, предусмотрена возможность получения временного допуска через регуляторную песочницу (Regulatory Sandbox), описанную в ст. 33–36 VASPA.

По окончании периода тестирования (как правило, до 12 месяцев), компания либо получает полноценную регистрацию как VASP, либо выводится из режима песочницы.

Таким образом, получение криптолицензии на БВО возможно в разных форматах, в зависимости от направления бизнеса, степени зрелости продукта и готовности к соблюдению нормативных требований.

Требования к заявителю

Получение криптолицензии на БВО невозможно без строгого соответствия требованиям, установленным законом Virtual Assets Service Providers Act, 2022 и сопутствующими регламентами. Регистрация в качестве VASP допускается только после комплексной проверки деловой репутации, организационной структуры, финансовой устойчивости и внутренней политики заявителя. Получение криптолицензии на БВО требует продуманной подготовки, так как FSC оценивает не только юридическую чистоту, но и реальную способность компании обеспечивать прозрачную, безопасную и устойчивую деятельность.

Закон не устанавливает фиксированный минимальный капитал, но в рамках процедуры регистрации необходимо предоставить финансовые прогнозы на 3 года, а также описание стартового капитала, планируемых резервов и модели страхования рисков. Кроме того, компания обязана раскрыть предполагаемые источники доходов и подтвердить их легальность.

Таким образом получение криптолицензии на БВО требует полной организационной прозрачности, наличия ключевых функций на территории юрисдикции и продуманной модели управления рисками.

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Процедура регистрации VASP на БВО

Получение криптолицензии на БВО осуществляется в рамках строго формализованной процедуры, прописанной в частях II и III закона Virtual Assets Service Providers Act, 2022. Регистрация в качестве VASP требует не просто подачи заявки, а комплексной демонстрации готовности к ведению регулируемой деятельности с высокой степенью прозрачности и комплаенса. Получение криптолицензии на БВО начинается с подготовки полного досье, включающего корпоративную, операционную, техническую и юридическую документацию.

Подготовка документов

Перед подачей заявления заявитель обязан сформировать и структурировать пакет документов, отвечающий требованиям FSC. Получение криптолицензии на БВО требует следующих элементов:

• Учредительная документация. Устав, сертификат инкорпорации, резолюции совета директоров, подтверждающие полномочия на ведение криптовалютной деятельности.
• Бизнес-план. Один из ключевых документов. В нем раскрываются направления деятельности, описание технологии, техническая архитектура, токеномика (если применимо), целевая аудитория, география клиентов и стратегия выхода на рынок. Также в бизнес-план включаются финансовые прогнозы минимум на три года, включая предполагаемые источники доходов, расходы и структуру капитала.
• Оценка рисков (Risk Assessment). Подробный анализ рисков, включая операционные, технологические, комплаенс-риски, риски ликвидности, рыночные и юридические угрозы. Указывается, какие механизмы будут использованы для их предотвращения и минимизации.
• KYC/AML политика. Обязательный документ, описывающий меры по проверке клиентов (CDD/ECDD), мониторингу транзакций, работе с PEP, реагированию на подозрительные активности и соблюдению Travel Rule. Документ должен соответствовать требованиям AMLTFCOP, AMLR и FATF.
• Сведения о бенефициарах и ключевых сотрудниках. Подробная информация о лицах, владеющих значительной долей в компании (10% и более), а также о директорах, комплаенс-офицерах и топ-менеджменте, включая биографии, опыт, источники капитала и подтверждение добросовестности.
• Назначение Compliance Officer и MLRO. Получение криптолицензии на БВО невозможно без назначения офицера по соответствию (Compliance Officer) и офицера по борьбе с легализацией преступных доходов (MLRO). Эти должности могут совмещаться, но только если FSC считает, что бизнес-модель и объем операций это допускают. Назначенные лица должны быть квалифицированы и зарегистрированы в регистре FSC.

Подача заявки

Получение криптолицензии на БВО осуществляется посредством подачи заявки в FSC. Процедура следующая:

• Заявитель направляет полный комплект документов в установленной форме, прилагая подтверждение уплаты регистрационного сбора.
• FSC вправе потребовать дополнительные данные, если сочтет досье неполным или содержащим неоднозначности. В этом случае заявителю предоставляется ограниченный срок на устранение недостатков (обычно 15–30 рабочих дней).
• Отсутствие ответа или неполное выполнение требований FSC может быть истолковано как отказ от заявки, что приводит к ее отклонению без возврата пошлины.

Рассмотрение и одобрение

После принятия досье начинается стадия проверки. Получение криптолицензии на БВО возможно только в случае прохождения всех этапов проверки:

• Оценка fit and proper. FSC анализирует добросовестность, компетентность, финансовую стабильность и отсутствие конфликтов интересов у всех бенефициаров, директоров и назначенных представителей. Проверяется наличие судимостей, конфликтов с регуляторами в других юрисдикциях, искажения информации в досье.
• Анализ рисков и бизнес-модели. Регулятор оценивает жизнеспособность проекта, уровень цифровой безопасности, реальность финансовых прогнозов и достаточность мер по AML/CTF.
• Принятие решения. При удовлетворении всем требованиям FSC выносит положительное решение, оформляя свидетельство о регистрации VASP. Регулятор может также наложить условия (например, ограничение на определенные виды операций до завершения внедрения внутренних процедур).
• В случае отказа в регистрации FSC обязано письменно мотивировать свое решение, с указанием причин и нормативных оснований.

Получение криптолицензии на БВО — это неформальный процесс одобрения, а четко регламентированная процедура с конкретными этапами, сроками и обязательствами. 

AML/CFT/CPF-комплаенс: обязательные требования

Получение криптолицензии на БВО требует не только соответствия формальным требованиям к регистрации, но и обязательного соблюдения норм AML и CTF законодательства. Это ключевая часть режима регулирования VASP, строго закрепленная в AMLTFCOP, AMLR, а также в положениях самого VASPA. Получение криптолицензии на БВО невозможно без функционирующей внутренней системы контроля рисков, соответствующей рекомендациям FATF и позволяющей выявлять, предупреждать и реагировать на угрозы, связанные с легализацией преступных доходов, финансированием запрещенной деятельности и распространением оружия массового поражения (ML/TF/PF).

CDD и ECDD

На этапе получения криптолицензии на БВО необходимо представить политику Customer Due Diligence (CDD), описывающую процесс идентификации всех клиентов, включая бенефициаров и управляющих лиц, особенно в случае корпоративных клиентов.

Дополнительно, Enhanced CDD (ECDD) применяется к клиентам с повышенным риском. Это касается случаев, если:

• клиент использует VPN, анонимайзеры или временные email-адреса;
• происхождение средств клиента неочевидно;
• активность клиента включает операции с приватными токенами, darknet-ресурсами, неурегулированными платформами;
• клиент избегает лимитов путем дробления транзакций.

В рамках ECDD VASP обязана углубленно изучить источник средств и состояния клиента, выполнить дополнительные проверки (например, негативные медиа-поиски), а также зафиксировать результаты в клиентском досье.

Мониторинг транзакций

Получение криптолицензии на БВО подразумевает, что заявитель внедрит систему непрерывного мониторинга транзакций в режиме реального времени или с регулярной частотой, в зависимости от объема операций. Эта система должна быть способна:

• анализировать соответствие операций профилю клиента;
• выявлять отклонения от обычной модели поведения;
• устанавливать пороговые значения (например, сумма, частота, направление переводов), при превышении которых включается ручная или автоматическая проверка;
• маркировать подозрительные транзакции флагами для последующего анализа MLRO.

Система может быть автоматизированной или полуавтоматической, но должна позволять FSC убедиться, что VASP отслеживает активность в соответствии с собственным рисковым профилем.

Travel Rule

Согласно обновленным рекомендациям FATF (рекомендация 16) и требованиям AMLTFCOP Part VA, получившие криптолицензию на БВО компании обязаны соблюдать так называемое Travel Rule — правило передачи информации о сторонах транзакции.

Travel Rule действует не только для fiat-крипто транзакций, но и для операций между криптоактивами. Несоблюдение этих требований влечет за собой регуляторные санкции.

Отчетность по подозрительным транзакциям

Получение криптолицензии на БВО требует обязательного назначения MLRO (Money Laundering Reporting Officer), который несет персональную ответственность за обработку и передачу информации о подозрительных действиях. Согласно разделу 10 AMLTFCOP, MLRO обязан:

• обеспечивать внутреннюю регистрацию подозрительных инцидентов (SAR — Suspicious Activity Report);
• направлять официальные STR (Suspicious Transaction Reports) в Financial Investigation Agency (FIA) БВО;
• фиксировать попытки проведения подозрительной транзакции, даже если она была отклонена или не завершена;
• документировать дату, обстоятельства, результат внутреннего расследования и действия, предпринятые после подачи SAR/STR.

MLRO также несет ответственность за предотвращение tipping-off — разглашения клиенту информации о факте подачи отчета, что является уголовным правонарушением.

Санкции и блокировки

Финансовые санкции — неотъемлемая часть AML-контроля. Получение криптолицензии на БВО обязывает VASP:

• ежедневно проверять новых и существующих клиентов по спискам санкций, включая OFSI (UK Office of Financial Sanctions Implementation) и официальный BVI sanctions list;
• при выявлении совпадений — немедленно блокировать активы, прекращать транзакции и отчетливо информировать FSC, FIA и Офис губернатора;
• обеспечить возможность проведения полной санкционной фильтрации в течение 24 часов с момента публикации обновленного списка;
• отслеживать адреса, связанные с криптокошельками, упомянутыми в санкциях, включая биткойн-адреса, обозначенные как заблокированные.

Таким образом, получение криптолицензии на БВО сопряжено с построением полноценной, динамичной и интегрированной системы AML/CTF/CPF, контролируемой как внутренне, так и внешне.

Налогообложение деятельности криптокомпании на БВО

Получение криптолицензии на БВО влечет за собой не только соблюдение лицензионных требований, но и понимание налоговых последствий, которые делает данную юрисдикцию особенно привлекательной для криптобизнеса. Британские Виргинские острова не взимают корпоративный налог, налог на прирост капитала или налог на дивиденды, что позволяет компаниям оптимизировать структуру расходов и защитить доходность проекта от избыточного фискального давления.

Налоговый режим на БВО

Ключевым преимуществом, которое сопровождает получение криптолицензии на БВО, является нулевое налогообложение прибыли, полученной как на территории юрисдикции, так и за ее пределами. Это означает, что лицензиат не платит:

• корпоративный налог на доходы;
• налог на прирост капитала (включая прибыль от продажи токенов, цифровых активов и долей);
• налог на дивиденды, распределяемые между акционерами;
• налог на проценты, полученные по займам или инвестициям;
• налог на роялти.

Кроме того, БВО не применяет НДС или аналогичный косвенный налог, что упрощает ценообразование и снижает административную нагрузку при международной торговле криптоуслугами.

Обязательства по экономической субстанции и отчетности

Хотя получение криптолицензии на БВО не сопровождается прямым налогообложением, компании обязаны доказывать свою экономическую активность в юрисдикции (economic substance), если ведут так называемую релевантную деятельность (в том числе финансовые услуги). Это включает:

• наличие офиса или сотрудников на БВО;
• ведение реальной управленческой деятельности с территории;
• подачу отчета по экономической субстанции (ES Report) ежегодно.

Невыполнение этих требований может привести к штрафам и автоматической передаче информации в налоговые органы других стран по механизмам CRS.

Уведомления и международная отчетность

Даже в условиях нулевого налога, компании, получившие криптолицензию на БВО, подпадают под международные стандарты прозрачности. Это означает необходимость соблюдения:

• требований FATCA (в случае наличия американских бенефициаров);
• правил CRS (Common Reporting Standard) — автоматического обмена налоговой информацией;
• ведения актуального реестра бенефициарных владельцев, доступного для местного регулятора.

Получение криптолицензии на БВО не освобождает компанию от глобальных обязательств по налоговой прозрачности, но позволяет избежать двойного налогообложения при условии корректной структуры владения и юридического сопровождения.

Таким образом получение криптолицензии на БВО — это не только доступ к правовой легализации криптосервиса, но и важный шаг в сторону налоговой эффективности. Правильно оформленная структура позволяет минимизировать фискальные издержки, при этом соблюдая международные стандарты регулирования.

Выводы и рекомендации

Получение криптолицензии на БВО — оптимальное решение для тех, кто планирует оказывать услуги в сфере виртуальных активов в международном правовом поле, при этом сохраняя корпоративную гибкость и налоговую нейтральность. Такая лицензия подходит криптобиржам, кастодиальным платформам, операторам ICO/IEO, OTC-дилерам и иным провайдерам, которые работают с криптовалютой от имени третьих лиц и стремятся выстроить долгосрочную и законную бизнес-модель.

Британские Виргинские Острова зарекомендовали себя как надежная офшорная юрисдикция с понятным регулированием, открытой позицией по финтеху и соответствием стандартам FATF. В отличие от множества непрозрачных юрисдикций, БВО предлагает юридическую предсказуемость, понятные правила и авторитетность в глазах банков, платежных систем и инвесторов.

Учитывая сложность требований к AML-комплаенсу, CDD, Travel Rule и взаимодействию с FSC, регистрация VASP требует профессионального сопровождения. Грамотно подготовленные документы, корректно оформленные процедуры внутреннего контроля и предварительная оценка рисков позволяют сократить сроки получения лицензии и минимизировать регуляторные замечания.

Если вы рассматриваете возможность лицензирования VASP на БВО — свяжитесь с нашей командой. Мы поможем пройти весь путь от оценки проекта до получения лицензии и наладим комплаенс-процессы под ключ.