Получить крипто лицензию в Литве

Рост популярности криптовалют и активное развитие рынка цифровых активов способствует расширению сфер использования криптовалют как инструмента инвестирования на глобальном финансовом рынке. Многие государства EU рассматривают криптовалюту, как альтернативную платежную систему и активно развиваются в направлении принятия криптовалют. Одной из европейских стран, где операции с криптовалютами урегулированы на законодательном уровне является Литовская Республика. В государстве создана Financial Crime Investigation Sеrvicе (FCIS), компетенция которой охватывает регулирование криптовалютного рынка и контроль операций с цифровыми валютами. Правительство Литвы предлагает возможность официальной аккредитации криптодеятельности начиная с 2020 года.

Лицензии на криптовалюты в Литве: классификация и специфика 

В литовской юрисдикции доступно две категории криптолицензий, которые позволяют ее держателям осуществлять финансовые транзакции с цифровыми валютами:

• лицензия на конвертацию криптовалют. Компании, получившие данную лицензию получают право на обменные операции цифровых монет на фиатные деньги и обратно а также могут осуществлять конвертацию одних виртуальных активов на другие;
• лицензионное разрешение на криптовалютный кошелек и кастодиальное обслуживание. Наличие данного типа лицензии позволяет компаниям использовать криптовалютные онлайн-кошельки для сбережения криптовалют. Дополнительно предоставляется возможность создавать и хранить зашифрованные клиентские ключи.

Базисные требования к лицензиатам в Литве

Обеспечение законности криптовалютных операций, предотвращение нелегального обращения токенов, а также отмывание средств в Литве контролируется на уровне государственных институций. Согласно местным правовым нормам, акционеры, члены правления и собственники компаний должны соответствовать высоким стандартам профессиональной репутации и предоставить документальное подтверждение отсутствия возбужденных уголовных дел и судимостей.

Ниже приведен перечень ключевых требований, которым должны соответствовать компании для получения криптолицензии в Литве:

• должностное лицо, отвечающее за соответствие и соблюдение норм и требований AML Policies;
• обязательная процедура подтверждения личности (верификации) и идентификации клиентов криптокомпании;
• уставной капитал от 125 000 евро;
• необходимо наличие местного агента;
• персонал компании может работать только в 1 криптокомпании;
• деятельность компании в Литве должна быть существенной относительно общей деятельности компании.

Получение лицензии на ведение деятельности в криптовалютной сфере Литвы возможно после подачи соответствующего заявления. Компетенция государственного аппарата в данном направлении следующая:

• Центральный Банк Литвы — рассмотрение заявлений на криптолицензирование;
• FCIS — контроль и регулирование криптовалютного рынка;

Информация об изменении параметров деятельности, включая: месторасположение владельца бизнеса, членов правления компании, штата сотрудников AML, а также других элементов организационной структуры требуют обязательной регистрации в базе данных регулятора с подачей соответствующего пакета документов. 

Инкорпорация криптокомпаний в Литве — этапы и пакет документов

Разрешительные органы Литвы выдают лицензию на осуществление криптовалютных операций, конвертирование или продажу криптовалют компаниям, зарегистрированным в форме akcinė bendrovė (AB - акционерное общество) или Uzdaroji Akcine Bendrove (UAB — закрытое акционерное общество). 

Согласно законодательству, минимальный размер уставного капитала для регистрации криптокомпании в Литве составляет 125 тыс. евро. Зарегистрировать компанию можно обратившись в соответствующий государственный орган. Кроме того, в Литве доступна онлайн-регистрация юридического лица.

Пошаговый процесс инкорпорации компании в Литве:

• подбор уникального названия для компании;
• выбор и подтверждение юридического адреса расположения центрального офиса компании в Литве (обязательное условие);
• подготовка пакета документов (учредительная документация, сведения об акционерах и руководстве компании);
• подача документов на регистрацию;
• открытие банковского счета;
• оплата уставного капитала;
• постановка на учет в налоговой инспекции и фонде социального страхования;

Комплект документов необходимых для инкорпорации включает:

1. Персональная документация акционеров компании — копии паспортов с личными данными и пропиской.
2. Нотариально заверенные уставные документы для акционеров-юридических лиц.
3. Сведения о генеральном директоре и других руководителях компании.
4. Документы, подтверждающие отсутствие судимостей указанных выше должностных лиц.
5. Устав компании.

Представленный список документов может быть дополнен по запросу финансового регулятора.

Процедура лицензирования. Этапы получения крипторазрешения 

Для подачи заявления в аккредитационные органы с целью получения лицензии на осуществление криптовалютных операций, лицензиат обязан предоставить следующий пакет документов:

1. Заверенная нотариально копия паспорта (ID-карты) заявителя. 
2. Powеr of Attornеy (доверенность) — для удаленной регистрации и получения лицензии.
3. Бизнес-проект с детальным описанием бизнес-модели компании.
4. Портфолио участников проекта, задействованных в криптовалюном направлении деятельности фирмы.
5. Название интернет-страницы, через которую будут предоставляться криптовалютные сервисы.
6. Cеrtificatе of no criminal rеcord — доказательство отсутствия судимости для владельцев бизнеса, членов правления, конечных бенефициаров (UBO) и сотрудников AML-подразделения.
7. Материалы и данные по бенефициарным владельцам (UBO) — предоставляются по требованию FCIS.

К сотрудникам AML выдвигается ряд требований:

• наличие квалификации и опыта в данной сфере;
• профессиональная репутация.

Сотрудниками подразделения AML могут быть как резиденты, так и нерезиденты Литовской Республики.

Соответственно с принципами политики AML/KYC, компания-лицензиат в обязательном порядке ведет базу данных своих клиентов и их транзакций. FCIS, как контролирующий орган может запросить информацию о текущей деятельности компании в данном направлении.

Регламент KYC/AML, внутренняя безопасность и оценка рисков 

Одним из ключевых моментов, которым следует уделить особое внимание на этапе лицензирования криптовалютной деятельности компаний, является подготовка необходимых документов, отражающих внутренние бизнес-процессы компании. Эти документы должны соответствовать политике FCIS в области Anti Monеy Laundеring и Know Your Cliеnt, чтобы компания могла получить лицензию на криптодеятельность. Это сложный и многотрудный процесс, который зачастую вызывает несколько сложностей. Однако, наши эксперты могут предоставить необходимую помощь и поддержку на каждом этапе, начиная с подготовки документов и заканчивая подачей заявки на получение лицензии. Мы поможем компаниям разобраться в юридических и организационных аспектах лицензирования и обеспечим успешный процесс получения криптолицензии.

Важным моментом при подаче заявки на получение криптолицензии в Литве является соблюдение критериев международного и местного законодательства, которые направлены на борьбу с отмыванием денег. Для получения права осуществлять криптодеятельность, компания должна предоставить документы, подтверждающие соответствие ее внутренних бизнес-процессов политике противодействия отмыванию денег, а также внедрить процедуру идентификации клиентов финансовых компаний. Наши профессиональные юристы и консультанты помогут вам предоставить необходимую документацию и подготовить процедуру идентификации клиентов, которая будет соответствовать всем необходимым стандартам. Мы обеспечим успешное прохождение процесса лицензирования вашей криптокомпании в Литве и поможем вам достичь целей в этой области.

В данном аспекте обязанности персонала AML/KYC предусматривают:

• разработку и внедрение программ AML;
• сбор и анализ информации о сомнительных транзакциях с повышенным риском отмывания денег и прочих финансовых преступлений;
• учет клиентов с высоким уровнем риска и отчетность о подозрительной деятельности;
• разработку и аудит системы оценки финансовых рисков для продуктов и услуг компании;
• идентификацию клиентов в соответствии с AML-политикой компании;
• внедрение специальных обучающих программ для повышения квалификации сотрудников AML подразделения;
• формирование системы отчетности в данном направлении;
• организацию проведения проверок и аудита третьих лиц — партнеров и поставщиков компании;
• уведомление регулятора о подозрительных операциях и действиях.

Европейские биржевые платформы, осуществляющие регистрацию ICO/IеO 

Учитывая прозрачное регулирование криптовалютного рынка в Литве и стабильный рост финтех-стартапов в стране, выход на данный рынок имеет множество конкурентных преимуществ для инвесторов. Кроме того, Министерством финансов юрисдикции разработан пакет документов с рекомендациями для ICO, что обеспечивает безопасность внутреннего рынка и рост привлекательности криптовалютной индустрии страны. Регистрация компаний в рамках ICO/IеO способствует внедрению новых криптопроектов в правовом поле и возможность безопасного выпуска токенов с перспективой выхода на европейский рынок. 

Налогообложение криптовалютных операций в Литве

В соответствии с законодательством Литовской Республики применяемая система налогообложения операций с криптовалютами зависит от ряда факторов:

• характер финансовых транзакций;
• размер компании.

Для микрокомпаний с численностью персонала до 10-ти сотрудников и валовым годовым оборотом менее 300 тыс. евро применяется сниженная ставка корпоративного налога на уровне 0-5% от полученной прибыли.

Согласно налоговому законодательству страны, криптовалютные компании уплачивают налог на прибыль в размере 15%. Подоходный WHT-налог взимается с распределенной прибыли и составляет 15%.

Законодательством Литвы не предусмотрена уплата НДС по операциям конвертации цифровых валют.

Преимущества регистрации и лицензирования криптодеятельности в юрисдикции Литвы

Следует выделить ключевые преимущества регистрации и лицензирования бизнеса в юрисдикции Литовской Республики:

• стабильное развитие экономики страны в целом и привлекательность общих условий для криптовалютного бизнеса;
• положительный имидж страны;
• оптимальные условия лицензирования криптодеятельности по сравнению с другими странами европейской экономической зоны;
• позиционирование Литвы как перспективного FinTеch-центра европы;
• лояльные условия кредитования бизнеса;
• отсутствие ограничений в отношении места жительства учредителей, стейкхолдеров и руководства компаний;
• упрощенный механизм регистрации криптокомпании;
• приемлемые ставки налогообложения. Налог на прибыль от 0% до 15%;
• возможность удаленной инкорпорации компании в юрисдикции.

Заключение

Литовская Республика – замечательная база для запуска бизнеса в Европе, благодаря своим высоким стандартам жизни, прочной экономике и технологическому развитию. Регистрация криптокомпании в этой стране открывает целый ряд возможностей для ее дальнейшего развития на европейском рынке, но для этого необходимы важные юридические этапы. Наша компания IncFine предлагает полный комплекс услуг по регистрации и лицензированию криптодеятельности в Литве. Наша команда эффективно помогает клиентам на каждом этапе, начиная с первичной консультации, а заканчивая получением криптолицензии в Литве. Наши высококвалифицированные специалисты обеспечат необходимое юридическое сопровождение на всех этапах регистрации, предоставляя индивидуальные консультации по всем вопросам, связанным с криптолицензированием и сделают ваш процесс станет максимально простым и удобным.