Процесс проверки благонадежности (due diligence)
Обычно, процесс due diligence начинается с идентификации, при которой ключевая информация запрашивается от потенциального клиента или третьей стороны, часто путем простой опросной анкеты. Схематично процесс выглядит следующим образом:
- Идентификация
- Проверка
- Оценка рисков
- От юридического лица необходимо предоставить уставные документы, детальную информацию об учредителях и бенефициарах, корпоративной структуре, совете директоров, любые политические связи и официальные рекомендации, и т.д. На этом этапе процедура due diligence может также потребовать нотариальное заверение документов компании.
- От физического лица обычно требуется предоставить достаточное подтверждение личности, данные об источнике дохода и происхождения средств, возможные политические связи, в зависимости от предполагаемого вида деятельности.
На следующем этапе потенциальный клиент или третья сторона должны пройти процедуру должной осмотрительности. Наименования компаний, физических лиц, некоммерческих организаций и в определенных случаях других субъектов, таких как морские судна, будут проверяться по мировым санкционным спискам. В то же время, дополнительная проверка дью дилидженс может быть осуществлена по спискам правоохранительных органов и регуляторов об известных криминальных элементах, запрещенных или дисквалифицированных компаниях и физических лицах. Часто организации имеют собственный список «нельзя вести бизнес деятельность» или похожий список.
Также на этом этапе проверяются списки политически значимых лиц (PEP) для выявления правительственных или официальных связей. Такой процесс обычно автоматизирован и обрабатывает одновременно тысячи записей. Основываясь на информации, полученной во время процесса идентификации и результатов проверок вышеупомянутых списков проводится оценка соответствующих рисков. Обычно учитываются такие факторы, как страна происхождения и ее опыт по борьбе с преступностью и другие риски. Например, как юрисдикция котируется в Индексе восприятия коррупции.
Также оцениваются риски, связанные с промышленным сектором. Например, подвержен ли сектор государственному вмешательству (к примеру, Оборона), и таким образом есть риски коррупции. Или имеет ли сектор зависимость от сети местных агентов (например, Строительство), что также может подвергнуть большему риску взяточничества. Тип организации тоже будет учитываться. Например, является ли потенциальный клиент или третья сторона благотворительным фондом или оффшорным трастом, подверженным более высокому риску отмывания денег.
Важные факторы, такие как финансовые риски, методы выплаты зарплат, внутренние правила по борьбе с коррупцией также будут учитываться. После оценки рисков полученная информация будет сопоставляться с той, которая получена от клиента и будет осуществлена проверка на предмет скрытых рисков.
Заказать консультацию по проведению due diligence в интересующей вас юрисдикции вы можете в нашей компании IncFine.
