Регулирование банковской системы в Индии осуществляется Резервным банком (RBI) в соответствии с положениями «Закона о банковском регулировании». RBI напрямую контролирует банковские учреждения, вводя нормы для признания доходов, классификации активов и создания резервов для авансовых портфелей, а также обеспечивая последовательность и прозрачность публикуемых материалов.
Трансграничная деятельность регулируется «Законом об управлении иностранной валютой». Он предусматривает, среди прочего, что определенные банковские и другие учреждения должны получить лицензию в качестве уполномоченного дилера по иностранной валюте в Индии для осуществления таких операций.
В этой юрисдикции есть несколько других регуляторов финансового сектора, в том числе:
- Совет фондовой биржи (SEBI), который осуществляет регулирование рынка ценных бумаг в Индии.
- Управление по регулированию и развитию страхования (IRDAI), которое ведет надзор за страховым сектором.
- Совет по делам о несостоятельности и банкротстве (IBBI), который регулирует процесс, связанный с проведением производства по делу о несостоятельности в соответствии с Кодексом о несостоятельности и банкротстве (IBC).
Регистрация банка в Индии: законодательные аспекты
Законодательство требует, чтобы банки вели бухгалтерские книги и записи определенным образом и периодически представляли их Регулятору. Директивы RBI о процедурах «Знай своего клиента» (KYC) и политике по борьбе с отмыванием денег предусматривают ведение транзакционных и идентификационных записей в течение как минимум 10 лет с даты совершения сделки и 10 лет с момента прекращения отношений с клиентом.
Кроме того, лицам, заинтересованным в получении лицензии управляющего индийским банком, полезно будет знать, что RBI создал Центральное хранилище информации о крупных кредитах для сбора, хранения и распространения данных о подверженности субъектов, представляющих данные, о заемщиках (как отдельных лицах, так и в группе), включая «специальные счета» с совокупным размером долга от 669600 USD и выше.
В соответствии с Законом RBI уполномочен проводить периодические выездные проверки по вопросам, касающимся портфелей банков, систем управления рисками, внутреннего контроля, распределения кредитов и соблюдения нормативных требований. Если вы планируете создать филиал иностранного банка в Индии, стоит учесть, что Резервный банк осуществляет надзор за отдельными филиалами в отношении их общих операций и операций с иностранной валютой. С этой целью и для обеспечения возможности внешнего мониторинга банки должны периодически отчитываться перед RBI по этим и другим аспектам.
Управление банками в Индии
Предпринимателям, желающим оформить банковскую лицензию в Индии, стоит обратить внимание, что первоначальное/повторное назначение или снятие с должности председателя, управляющего, штатного и главного исполнительного директоров банка имеют силу только в том случае, если они сделаны с предварительного одобрения RBI. Резервный банк также имеет право снимать с должности председателя, управляющего или штатного директора на основании общественных интересов или интересов вкладчиков, в целях обеспечения надлежащего управления банком.
RBI может в любое время, в интересах общества, банковской политики, вкладчиков или самого учреждения, отдать определенные письменные распоряжения, например:
- созвать совет и общие собрания для обсуждения любых вопросов, касающихся банка, включая выборы новых директоров;
- назначить одного или нескольких сотрудников RBI в качестве наблюдателей за банковским учреждением;
- внести изменения в руководство банка, какие он сочтет необходимыми;
- заменить совет директоров банковской компании на срок от 6 до 12 месяцев.
Кроме того, при регистрации банковского учреждения в Индии как минимум половина совета директоров должна состоять из независимых представителей. Более того, для лицензирования иностранных банков в Индии, которые приняли модель WOS:
- не менее 50% их директоров должны быть резидентами этой страны (при этом не менее одной трети – гражданами государства);
- главный исполнительный директор должен быть резидентом Индии;
- не менее двух третей директоров должны быть неисполнительными директорами.
Получение индийской финансовой лицензии: капитал и ликвидность
RBI установил минимальные стандарты достаточности капитала для банков, основываясь на рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору. Положение о капитале RBI Basel III вступило в силу 1 апреля 2013 года и было полностью поэтапно внедрено к 31 марта 2020 года. Если вы хотите получить индийскую лицензию на предоставление банковских услуг, вам будет полезно знать, что в соответствии с руководящими принципами Резервного банка, минимальное соотношение общего капитала к активам, взвешенным с учетом риска, которое должно поддерживаться в течение трех лет с начала деятельности, составляет:
- для PVB – 9%;
- для PSB – 12%;
- для иностранных банков по модели WOS – 10%.
Базель III предписывает два минимальных стандарта ликвидности:
- коэффициент покрытия ликвидности (LCR);
- коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFR).
В то время как LCR способствует краткосрочной устойчивости банков к потенциальным сбоям ликвидности продолжительностью 30 дней, NSFR требует, чтобы банковские учреждения финансировали свою деятельность из стабильных источников на временной основе до одного года.
Регистрация финансовой компании в Индии: восстановление и разрешение
В этой юрисдикции нет отдельной системы урегулирования несостоятельности банков-банкротов. Даже IBC, которая представляет собой комплексную реформу законодательной базы для несостоятельности и банкротства, не охватывает напрямую банкротство «финансовых фирм», таких как банки, страховые компании и фондовые биржи, а вместо этого уполномочивает центральное правительство уведомлять об этом. Кроме того, для любого ходатайства о ликвидации банка потребуется одобрение RBI.
Перед тем как зарегистрировать банк в Индии, стоит учесть, что Резервный банк имеет значительные полномочия по осуществлению контроля или внесения изменений в управление советом несостоятельного банка. RBI может быть назначен ликвидатором банка или обратиться в суд с просьбой о приостановлении деятельности банковского института, в котором ведется неэффективное управление.
Законодательство о финансовом урегулировании и страховании вкладов (FRDI) предлагает создать единую структуру для мониторинга финансовых фирм, таких как банки, и учредить «корпорацию по санации», которая будет отвечать за надзор за процессами ликвидации обанкротившихся банков.
Заключительное слово
Ожидается, что RBI скоро выпустит руководящие принципы корпоративного управления для регулируемых организаций, чтобы привести действующую нормативную базу в соответствие с передовой мировой практикой, учитывая при этом контекст внутренней финансовой системы.
Дополнительную информацию по интересующим вас вопросам вы можете получить во время индивидуальной консультации по регулированию банковской деятельности в Индии с экспертами IncFine.
