Получение VASP лицензии в Грузии

В Грузии нет отдельного документа под названием «криптолицензия». Под VASP лицензией подразумевается регистрации деятельности с цифровыми активами (официальное определение). Но для удобства читателей мы продолжим использовать хорошо знакомые термины.

Международное регулирование при получении грузинской криптолицензии

VASP-лицензия позволяет работать по международным стандартам, упрощая взаимодействие с клиентами по всему миру. Требования к проверке личности и контролю транзакций соответствуют европейским нормам. Предприниматель может быстрее и с меньшими затратами пройти необходимые этапы регистрации и проверки, а также работать с иностранными партнерами, соблюдая их требования без дополнительных трудностей.

Кроме того, Грузия адаптирует свое законодательство к требованиям ЕС. Получение VASP лицензии в Грузии  упрощает сотрудничество с европейскими компаниями: большинство стандартов взаимно дублируются. Это способствует расширению рынка сбыта и работе с надежными европейскими партнерами.

Участие Грузии в глобальных соглашениях по борьбе с отмыванием денег повышает доверие к бизнесу с лицензией. Это открывает двери для более выгодных условий с международными финансовыми учреждениями и возможностью заключать сделки на глобальном уровне.

Доступные сферы деятельности при получении VASP лицензии в Грузии

Криптолицензия открывает доступ к работе с виртуальными активами. Рассмотрим ключевые направления.

Лицензия позволяет организовать обмен криптовалют на фиаты и прочие активы. Включая создание бирж для обмена криптовалют, продажи или покупки активов за доллары, евро или местные валюты. Платформы поддерживают инструменты обеспечения ликвидности (автоматические маркет-мейкеры и прочие), там интегрированы различные типы ордеров.

Компании с оформленной VASP лицензией в Грузии могут запускать P2P-платформы для обмена криптовалютами напрямую, без посредников. Эти платформы поддерживают банковские переводы, электронные кошельки и другие методы оплаты. Сделки защищены ПО и прочими технологиями, чтобы гарантировать безопасность средств и соблюдение условий транзакций.

Деятельность строго регулируется: необходимо обязательное подтверждение личности пользователей, проверка их финансовых источников и регистрация каждой транзакции. Для обеспечения контроля над сделками необходимо внедрить системы мониторинга, такие как Chainalysis или Elliptic. Это позволяет отслеживать транзакции и предотвращать использование платформы для незаконной деятельности. 

Регулятор требует вести детализированный реестр всех операций и предоставлять данные по первому запросу. Обмен исключает анонимность: участники сделок обязаны пройти верификацию с использованием паспорта, адресных подтверждений, прочей документации. Требования вступают в силу с первого дня после получения VASP лицензии в Грузии. Их нарушение приводит к отзыву разрешений на операции с виртуальными активами.

Лицензии позволяет предоставлять услуги по хранению виртуальных активов. Предприятиям разрешено использовать горячие и холодные кошельки, гарантируя безопасность криптовалют. Горячие кошельки, соединенные с интернетом, удобны для быстрых транзакций, но они подвержены рискам взлома. Холодные кошельки (без подключения к сети) минимизируют угрозы кражи, предлагая более высокий уровень защиты. Для дополнительной безопасности могут быть использованы мультиподписные решения, предусматривающие несколько подтверждений для завершения операции.

После оформления VASP лицензии в Грузии можно заниматься комплексной защитой криптовалют, используя передовые методы шифрования (AES-256, прочие) и алгоритмы многоключевого криптования. Контроль рисков обеспечивают системы мониторинга транзакций, позволяя своевременно обнаружить и реагировать на угрозы. Важно соблюдение международных стандартов AML и KYC: подробной регистрации каждой транзакции и полной идентификации клиентов.

Регулятор требует четкого разделения клиентских активов и средств компании, а также защиты данных с помощью зашифрованных устройств. Информация должна регулярно резервироваться в облачных и физических хранилищах, чтобы исключить риск утраты. Грузия предписывает компаниям предоставлять ежеквартальные отчеты о состоянии активов и мерах, направленных на обеспечение их безопасности. Требования обеспечивают надежность услуг и защищают интересы клиентов.

Регистрация VASP лицензии в Грузии дает право предоставлять профессиональные консультационные услуги по управлению цифровыми активами и инвестициями. Можно разрабатывать индивидуальные инвестиционные стратегии, учитывающие цели и рисковый профиль каждого клиента, предлагать рекомендации по оптимальному распределению активов в портфеле. Включая анализ рынка виртуальных активов, оценку перспективности различных криптовалют и токенов, прогнозирование их потенциальной доходности.

В рамках деятельности можно консультировать клиентов по вопросам налогообложения сделок с цифровыми активами, помогая сократить расходы. Зарегистрированная VASP лицензия в Грузии  позволяет разрабатывать стратегии по управлению рисками (хеджирование, диверсификация активов, прочие).

Предоставление таких услуг требует от компаний документирования всех предложенных стратегий и рекомендаций, а также предоставления клиентам отчетов, подтверждающих обоснованность каждого совета. Фирмы обязаны детально разъяснять потенциальные риски, связанные с цифровыми активами, включая возможность потерь, волатильность рынка и специфические риски, присущие конкретным активам.

Консультации должны опираться на точные финансовые данные клиента, что предполагает сбор и обработку информации о его текущем финансовом положении и инвестиционных целях для предоставления персонализированных рекомендаций. Игнорирование норм может привести к отзыву лицензии.

Получение VASP лицензии в Грузии позволяет компаниям управлять инвестиционными портфелями клиентов, предоставляя профессиональные услуги по формированию и ведению стратегий размещения капитала. Компании могут разрабатывать планы, учитывающие рыночные тенденции и цели клиентов, с опорой на передовые аналитические платформы (MetaTrader, Bloomberg Terminal, прочие). Инструменты помогают точно анализировать рынок и планировать сделки, учитывая изменение цен, ликвидность активов и другие параметры, влияющие на доходность портфеля.

Для обеспечения прозрачности регулятор требует от компаний подготовки детализированных отчетов. Эти документы должны включать текущую стоимость портфеля, прогнозируемую прибыль, а также анализ достигнутых результатов за отчетный период. Такой подход обеспечивает полное представление о состоянии вложений и позволяет оценить эффективность работы компании.

Помимо регистрании VASP лицензией в Грузии, поставщики услуг обязаны раскрывать клиентам полную информацию о всех комиссиях, связанных с управлением портфелем. Включая внутренние затраты компании и внешние расходы (биржевые сборы, комиссии за транзакции, прочие). Требование обеспечивает прозрачность, исключая скрытые платежи.

Регулятор ожидает полного соблюдения международных стандартов в части управления рисками. Компании должны использовать надежные инструменты защиты данных и активов, включая зашифрованные каналы связи и многоуровневую систему проверки транзакций. 

Регистрация VASP лицензии в Грузии дает право выпускать и размещать токены, соблюдая международные стандарты. Необходимо подготовить полный пакет документов: включая детальное описание токена, его функциональность, экономическую модель проекта и юридические гарантии для инвесторов. Компании обязаны четко указать, как будут использованы привлеченные средства и какие выгоды получат инвесторы, обеспечивая прозрачность и доверие.

Размещение токенов возможно только через лицензированные биржи, соответствующие требованиям безопасности и прозрачности. Это исключает несанкционированные транзакции и гарантирует защиту средств. Национальный банк Грузии проверяет каждый этап выпуска, минимизируя риски мошенничества и обеспечивая соблюдение законодательных норм.

Регулятор требует от компаний предоставления отчетов, подробно описывающих результаты размещения, текущий статус токенов и планы по их дальнейшему развитию. Такой подход делает выпуск токенов понятным и надежным для всех участников процесса. Нарушение правил лицензии, таких как сокрытие данных или несоблюдение стандартов, может привести к отзыву разрешения.

Получение VASP лицензии в Грузии позволяет компаниям легально и безопасно выпускать токены, обеспечивая международное размещение и повышая доверие инвесторов благодаря прозрачности и строгому контролю.

Ограничения для компаний с зарегистрированной VASP лицензией в Грузии

Национальный банк Грузии вводит строгие ограничения для компаний, получивших VASP лицензию в Грузии. Цель: исключить незаконные действия. Меры помогают регулировать рынок цифровых активов, укрепляя доверие.

Лицензированным компаниям запрещено проводить операции с виртуальными активами, скрывающими информацию о транзакциях. Включая криптовалюты с функцией полной анонимности (Monero, Zcash, Dash, прочие) и технологии, усложняющие идентификацию пользователей или источников средств. Такие активы сложно мониторить, они используются для отмывания денег и других незаконных операций. Регистрация VASP лицензии в Грузии обязывает к обеспечению прозрачности каждой сделки, регистрации данные о клиентах и их транзакциях. Необходима возможность отслеживать финансовые потоки.

Компании, получившие VASP лицензию в Грузии, не могут предоставлять кредиты в криптовалюте. Высокая волатильность цифровых активов представляет значительные риски как для заемщиков, так и для самой компании. Запрет направлен на исключение злоупотреблений: использования заемных средств в мошеннических схемах или незаконную торговлю. Мера позволяет стабилизировать рынок и минимизировать риски массовых дефолтов в случае резкого падения цен на криптовалюту.

После оформления VASP лицензии в Грузии компания может сотрудничать исключительно с зарегистрированными операторами и финансовыми учреждениями. Правило распространяется на грузинских и иностранных партнеров. Регулятор требует, чтобы все контрагенты соответствовали стандартам AML (борьба с отмыванием денег) и KYC (знай своего клиента). Использование услуг незарегистрированных структур или работа с нелицензированными биржами строго запрещены. Компании обязаны проверять своих партнеров перед началом сотрудничества, чтобы минимизировать риски участия в сомнительных схемах.

Подобные ограничения обеспечивают прозрачность операций и защищают рынок от незаконных действий. Получение VASP лицензии в Грузии дает компаниям возможность работать в строгом правовом поле, исключая риски вовлечения в нелегальную деятельность, что укрепляет их позицию на рынке и доверие со стороны клиентов.

Организационные формы для получения VASP лицензии в Грузии

LLC (Limited Liability Company) — оптимальный вариант для малого и среднего бизнеса, планирующего получить криптолицензию в Грузии. Участники несут ответственность только в пределах своих вкладов, что снижает риски. Управление гибкое: можно назначить директора или создать правление. Переход долей регулируется уставом, а минимальный размер уставного капитала законом не установлен.

Главный недостаток LLC — сложности с привлечением инвестиций. Компании не могут выпускать акции, а передача долей требует оформления письменных договоров. Банки и инвесторы предпочитают работать с JSC (Joint Stock Company) из-за их более высокой прозрачности и ликвидности.

Для компаний, нацеленных на масштабные проекты или выпуск токенов, JSC станет более подходящей формой. Однако, если цель — минимизация затрат и простая регистрация, LLC идеально подходит для оформления криптолицензии в Грузии.

JSC (Joint Stock Company) — оптимальный выбор для крупных криптокомпаний, нацеленных на масштабные проекты и привлечение инвестиций в Грузии. Акционеры несут ответственность в пределах своих долей, а уставный капитал должен составлять минимум 100 000 лари (около 36 000 долларов США), из которых 25% вносятся при регистрации.

Управление JSC строго регламентировано: требуется создание правления и наблюдательного совета. Это обеспечивает прозрачность, что важно для крупных инвесторов. Акции компании свободно обращаются на рынке, что облегчает привлечение капитала. JSC также идеально подходит для выпуска токенов и работы с институциональными инвесторами.

Главный минус JSC — более сложная структура управления и повышенные затраты на обслуживание. Если планируется зарегистрировать криптолицензию и выйти за пределы Грузии, эта форма остается наиболее перспективной.

Юридические и административные требования при оформлении VASP-лицензии в Грузии

Получение VASP лицензии в Грузии доступно только (ООО) или (АО). Другие формы бизнеса (включая филиалы и подразделения крупных компаний) не допускаются к работе с виртуальными активами.

Для регистрации VASP лицензии в Грузии компания обязана иметь физический офис на территории страны. Помещение должно быть обособленным, использоваться исключительно для деятельности компании. Офис оборудуют для ведения операций, хранения документации и соблюдения процедур AML/KYC. Представители регулятора могут проверить помещение на соответствие национальным требованиям. Если они обнаружат фиктивный адрес или проблемы с инфраструктурой, оформление криптолицензии в Грузии завершится отказом.

Для регистрации криптолицензии в Грузии необходимо назначить администраторов, ответственных за управление деятельностью. Минимум один администратор должен находиться на территории Грузии не менее 14 дней в месяц. Требование обеспечивает быстрое взаимодействие с регулятором и контроль за выполнением обязательств компании. Пребывание подтверждается документально, а в случае временного отсутствия необходимо уведомить Национальный банк, предоставив контакты для связи.

Офис предприятия подлежит регулярным проверкам регулятора и после оформления криптолицензии в Грузии. Любые несоответствия могут привести к приостановке деятельности или отзыву разрешений.

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Документация для получения VASP-лицензии в Грузии

Требования к обновлению документов предусматривают регулярный пересмотр и обновление AML и KYC политик в соответствии с последними рекомендациями FATF и местным законодательством. Любые изменения должны быть согласованы с регулятором, чтобы гарантировать контроль за финансовыми потоками и предотвратить подозрительные операции. Для успешного оформления VASP-лицензии в Грузии требуется строгое соблюдение требований к предоставляемым документам и постоянная адаптация к международным стандартам.

Требования к видеофиксации и хранению данных при оформлении VASP лицензии в Грузии

Для получения VASP лицензии в Грузии нужно видеонаблюдение внутри офиса и на его внешнем периметре. Камеры внутри помещения фиксируют все операции, связанные с обслуживанием клиентов и проведением транзакций. Внешние устройства контролируют входные зоны и прилегающую территорию, обеспечивая дополнительный уровень безопасности.

Системы видеонаблюдения сертифицируют в соответствии с государственными нормами. Регулятор проверяет качество записи, его соответствие стандартам. Если технические ограничения не позволяют установить оборудование, компания должна получить официальное разрешение от органов надзора. 

Видеозаписи нужно хранить в защищенном месте 30 дней (обязательное требование для оформления и поддержания VASP лицензии в Грузии). Рекомендуется использовать резервные серверы или облака данных. Регулятор может запросить доступ к материалам в любой момент, банк ожидает мгновенной передачи записей.

О сбоях в видеонаблюдении следует немедленно уведомить государственные органы. Компании, прошедшие регистрацию VASP лицензии в Грузии, обязаны оперативно восстановить работу оборудования и обеспечить его дальнейшую бесперебойную работу. Такие меры помогают минимизировать риски утраты данных и избежать штрафных санкций.

Меры по идентификации клиентов для получения VASP-лицензии в Грузии

Анонимные операции запрещены, перед предоставлением услуг необходимо установить личность клиента. При работе с физическими лицами нужно узнать полное имя и адрес, получить удостоверение личности и контактные данные. 

Юридические лица предоставляют регистрационные документы, информацию о структуре собственности и конечных бенефициарах. Для оформления и поддержания VASP лицензии в Грузии необходимо проверять данные по стандартам AML и KYC.

В частности: внедрить программные решения для проверки достоверности данных, мониторинга транзакций и выявления подозрительных операций. Нужны инструменты, повышающие эффективность анализа информации и минимизируют риски нарушения законодательства. 

Также для получения криптолицензии в Грузии необходимо внедрить системы мониторинга финансовых операций. Программные решения автоматически выявляют подозрительные операции, фиксируют данные о транзакциях и предоставляют их для проверки. Особое внимание уделяется операциям с наличными средствами, клиентам из высокорисковых юрисдикций и политически значимым лицам.

Вся информация о транзакциях должна храниться 5 лет в зашифрованном виде. При запросе регулятора предприятия обязаны немедленно предоставить данные для проверки. Соблюдение правил критически важно для оформления VASP лицензии в Грузии.

Политики AML/KYC

Для получения VASP лицензии в Грузии компании внедряют системы классификации клиентов по уровням риска. Высокорисковые клиенты, включая резидентов стран из "черного списка" FATF, проходят углубленные проверки, включающие детальный анализ источников дохода и дополнительные запросы данных.

Каждая компания обязана разработать внутренние инструкции по соблюдению стандартов AML/KYC. Процессами управляет Compliance Officer, он несет ответственность за соблюдение требований регулятора и обучение сотрудников. Офицера необходимо назначить еще до получения криптолицензии в Грузии.

Подача документов для оформления VASP лицензии в Грузии и дальнейший надзор

Для получения VASP лицензии в Грузии  необходимо подать документацию регулятору, воспользовавшись онлайн-сервисом или посетив офис учреждения.

Онлайн-подача предусматривает регистрацию на сайте NBG, заполнение электронного заявления с информацией о компании, загрузку цифровых копий бизнес-плана, внутренних регламентов и подтверждений соответствия стандартам AML и KYC с их последующей отправкой через систему. 

При оффлайн-подаче документы подготавливаются в бумажном виде, заявление об оформлении VASP лицензии в Грузии можно скачать на сайте регулятора или взять в офисе банка. Полный комплект подается лично.

Сразу после подачи заявления на регистрацию VASP лицензии в Грузии регулятор проводит предварительную проверку полного комплекта документов. Этап занимает до 10 рабочих дней. При обнаружении ошибок компании предоставляют 30 календарных дней на устранение недостатков. 

Для успешного оформления VASP лицензии в Грузии важно своевременно исправить ошибки и предоставить обновленные данные. Задержки приводят к проблемам.

На основании анализа представленной информации регулятор принимает решение о выдаче VASP лицензии или отказе. Процесс занимает до 60 дней после подачи корректно заполненного заявления. Если требуется дополнительное время, срок рассмотрения может быть продлен на два периода (по 60 дней каждый). Регистрация VASP лицензии в Грузии возможна только при полном соблюдении требований законодательства и стандартов.

После регистрации криптолицензии в Грузии компании обязаны своевременно уведомлять Национальный банк обо всех изменениях, касающихся юридического адреса, структуры собственности или состава ключевых сотрудников. 

Основания для отказа при оформлении VASP-лицензии в Грузии

Компании часто указывают обобщенные формулировки ("финансовые услуги" и т. д.) вместо конкретного направления деятельности с цифровыми активами. “Предоставление услуг обмена” или “хранение криптоактивов” — вот правильная терминология, “операции с цифровыми криптовалютами” — это повод для возврата документов. Недостаток конкретики может помешать регистрации VASP лицензии в Грузии.

Иногда предприниматели указывают адрес виртуального офиса или помещения, которое невозможно использовать для реальной деятельности. Это грубое нарушение, его легко обнаружить в ходе проверки договора аренды или права собственности. Ошибка приводит к автоматической отмене регистрации грузинской VASP-лицензии или аннулированию действующего разрешения.

Еще одна распространенная проблема — отсутствие подписанных договоров с поставщиками AML-систем. регулятор отвергает далекие планы внедрения мониторинга операций. Чтобы получить VASP-лицензию в Грузии, нужно продемонстрировать готовность приступить к работе “уже и сейчас”.

Национальный банк проверяет соответствие используемых технологий требованиям безопасности и конфиденциальности. Фирмы обязаны предоставить доказательства интеграции сертифицированного программного обеспечения для мониторинга транзакций. Использование неподтвержденных решений или недостаточная защита клиентских данных приведет к отказу в регистрации VASP лицензии в Грузии.

Часто проблемы возникают из-за недостаточной квалификации руководителей. Регулятору не нравятся кандидаты без опыта, профильного образования, квалификации. Он хочет видеть сертификаты в области финансового управления или антиотмывочного контроля, дипломы и послужной список. Чем лучше кадры, тем проще оформить грузинскую криптолицензию. В особенности это касается директоров и комплаенс-офицера.

Кандидаты стабильно подают заявки без указания источников финансирования или представляют финансовую отчетность без обозначения резервных средств. Например, “забывают” уточнить уставной капитал. Подобные факторы вызывают подозрения у регулятора.

Для избегания проблем необходимо уточнить источники капитала, включая инвестиции от акционеров и долгосрочные обязательства. Финансовую отчетность оформляют по международным стандартам, в нее включают данные о резервах на покрытие операционных рисков. Отсутствие такой информации исключает возможность оформления VASP лицензии в Грузии.

В процессе рассмотрения заявки регулятор часто запрашивает уточняющие сведения. Компании, которые предоставляют данные с опозданием или игнорируют запросы, получают отказ. Например, задержка в передаче политики KYC может привести к автоматическому завершению процесса без возможности восстановления.

Регулятор требует подтверждений, что контрагенты не входят в "черный список" юрисдикций. Отсутствие соответствующих проверок по спискам OFAC или аналогичным базам становится основанием для отклонения заявки.

Эти ошибки четко отражают слабые места при оформлении грузинских VASP-лицензии и служат предупреждением для заявителей.

Взаимодействие с регулятором до и после регистрации VASP лицензии в Грузии

Коммуникация с банком проходит через официальные каналы — электронную почту, телефон или личные встречи. Все уведомления, включая запросы на доработку, направляются на юридический адрес компании или указанный в заявке контактный email.

Контактная информация Национального банка Грузии:

• Телефон: +995 322 406 406
• Электронная почта: info@nbg.gov.ge
• Адрес: ул. Санапиро, 2, Тбилиси, 0114, Грузия
• Официальный сайт: www.nbg.gov.ge

Регулятор вправе запрашивать дополнительные документы или уточнения. Например: характеристику финансовой модели, механизмов соблюдения AML/KYC или используемых технологий. Ответы на такие запросы должны быть исчерпывающими, иначе придется отвечать повторно.

Срок действия и продление VASP лицензии в Грузии

Разрешение предоставляют на неопределённый срок, что освобождает компании от регулярного продления. Однако поддержание лицензии требует соблюдения строгих нормативных стандартов и прозрачности в работе.

Ежегодная отчетность

Для сохранения VASP лицензии в Грузии компании обязаны предоставлять Национальному банку следующие данные:

• Финансовую отчетность, подтверждающую устойчивость бизнеса.
• Обновления по AML/KYC политике.
• Информацию об изменениях в составе руководства, акционеров и организационной структуре.

Регулятор проверяет соответствие фактической деятельности заявленным целям, соблюдение процедур AML/KYC и отсутствие нарушений. Несоблюдение требований или несвоевременное представление данных может стать основанием для приостановки лицензии.

Для успешной регистрации и поддержания VASP лицензии в Грузии компании должны демонстрировать стабильность, прозрачность и соответствие всем установленным стандартам.

Требования и обязательства компаний после получения VASP лицензии в Грузии

Обязательства охватывают ведение бухгалтерской отчетности, выполнение процедур AML/CFT, взаимодействие с регулятором, прохождение регулярных проверок. Соблюдение требований нужно для легальной и прозрачной работы на рынке цифровых активов. После получения VASP лицензии в Грузии вступают в силу требования закона № 1637-II. Правила направлены на обеспечение прозрачности операций, финансовой устойчивости и соблюдения международных стандартов (IFRS).

Финансовая отчетность должна включать следующие элементы:

• Баланс, отражающий состояние активов, обязательств и капитала компании на конец отчетного периода, подчеркивая ее финансовую устойчивость.
• Отчет о прибылях и убытках, раскрывающий доходы, расходы и финансовые результаты компании, а также экономическую эффективность за отчетный год. Ее подают все компании в Грузии, получившие VASP-лицензию.
• Отчет о движении денежных средств, содержащий сведения о поступлениях и выбытиях денежных средств, отражая их использование для операционной, инвестиционной и финансовой деятельности.
• Пояснительная записка, описывающая учетную политику компании, ключевые изменения в деятельности и прочую важную информацию, раскрывающую детали финансовых операций.
• Отчет об изменениях в капитале, с данными о движении акций, распределении дивидендов и изменениях в структуре капитала, отражая аспекты корпоративного управления.

Сроки подачи отчетности

После получения VASP лицензии в Грузии нужно подавать годовой финансовый отчет до 30 июня года, следующего за отчетным. При запросе необходимо предоставить запрашиваемую информацию в течение 5 рабочих дней с момента получения уведомления. Обычно регулятор требует справки о движении денежных средств, операциях, структуре капитала, а также данные для проверки внутреннего контроля и соответствия стандартам.

Регулятор требует, чтобы компании уведомляли о возможных задержках в подаче отчетности заранее. При форс-мажорных обстоятельствах (технические сбои, отсутствие доступа к данным, прочие), компании обязаны предоставить подтверждающие документы и план восстановления. Несоблюдение условий может повлечь штрафы или приостановление криптолицензии.

Компании с зарегистрированной VASP лицензией в Грузии обязаны соблюдать стандарты IFRS: четко разделять активы клиентов и собственные средства, обеспечивать их учет по отдельным балансам и детализировать операции с ними. Отчеты должны включать точную информацию о доходах и расходах, подтверждать выполнение обязательств перед клиентами, демонстрировать соответствие требованиям законодательства по AML/KYC. Необходимо документально подтвердить наличие эффективных механизмов контроля и использования технологий для защиты данных и операций.

Обязательный аудит

Согласно Закону «О бухгалтерском учете, отчетности и аудите», предприятия с оформленной VASP лицензией в Грузии проходят обязательный аудит, если соответствуют 2 критериям:

• Стоимость активов превышает 50 миллионов лари (более 18,5 миллионов долларов США).
• Годовой доход составляет более 100 миллионов лари (свыше 37 миллионов долларов США).
• Средняя численность сотрудников превышает 250 человек.

Компании, не соответствующие двум критериям, освобождаются от обязательного аудита.

Компании, освобожденные от обязательного аудита, должны регулярно предоставлять подтверждения своей финансовой стабильности. включая упрощенные формы отчетности, отражающие ключевые показатели деятельности. Получение VASP лицензии в Грузии возможно только при наличии систем внутреннего контроля, которые регулятор проверяет в ходе плановых проверок.

Дополнительные требования к отчетности

Национальный банк Грузии может запросить дополнительные данные, включая:

Отчеты о выполнении AML/KYC процедур, содержащие информацию о проведенных проверках клиентов, источниках средств и выявленных подозрительных операциях.

Документы о соблюдении внутреннего контроля, подтверждающие внедрение политик по управлению рисками, включая действия, направленные на предотвращение мошенничества.

Отчеты о технологической инфраструктуре с данными о применяемых мерах защиты данных, используемых системах шифрования и резервных копиях.

Проверки 

После регистрации VASP лицензии в Грузии компании находятся под постоянным надзором банка. Плановые проверки проводятся ежегодно, чтобы оценить соответствие деятельности компаний установленным требованиям. Кроме того, регулятор может инициировать внеплановые проверки в случае выявления нарушений или претензий. Эти проверки охватывают анализ финансовой отчетности, оценку процедур управления рисками, соблюдение стандартов AML/CFT и корректность идентификации клиентов по процедурам KYC. Национальный банк обращает особое внимание на соответствие IT-инфраструктуры стандартам безопасности и точность данных о подозрительных транзакциях.

Внеплановые проверки могут быть инициированы не только в случае претензий, но и по запросу международных регуляторов, с которыми Национальный банк сотрудничает для предотвращения финансовых преступлений. Компании обязаны обеспечивать доступ к своей документации и инфраструктуре в течение всего рабочего времени. Регистрация криптолицензии в Грузии предполагает прозрачность и полное соответствие стандартам AML/CFT.

Налогообложение после регистрации VASP-лицензии в Грузии

Криптоактивы, обмененные на национальную или иностранную валюту, освобождены от НДС. Данное правило применяется к операциям, связанным с передачей права собственности на криптоактивы. Услуги по предоставлению вычислительных мощностей облагаются НДС, если получатель услуги зарегистрирован в Грузии или имеет постоянное представительство в стране. Если услуги оказываются нерезиденту, НДС не взимается.

Для юридических лиц налог на прибыль составляет 15%. Однако налог взимается только с распределенной прибыли, реинвестиция доходов позволяет оптимизировать расходы. Криптокомпании могут получить статус резидента Свободной Индустриальной Зоны и снизить CIT до 0% (только на квалифицированную прибыль). Весомые аргументы в пользу оформления грузинской VASP лицензии. 

В Грузии применяются следующие ставки налога Withholding taxes (WHT) для нерезидентов:

• Дивиденды: 5%
• Проценты: 5%
• Роялти: 5%

Если выплаты процентов, роялти или другого дохода осуществляются в пользу нерезидентов, зарегистрированных в странах, включенных в «черный список», ставка налога у источника составляет 15%. К таким странам относятся территории с льготным налогообложением: Багамы, Бермуды, Сейшелы, Виргинские острова и другие юрисдикции, признанные оффшорами.

Для стран, с которыми Грузия заключила соглашения об избежании двойного налогообложения, могут действовать иные ставки налога у источника. Например, для резидентов Армении ставка налога на дивиденды составляет 5% или 10% в зависимости от условий, а на проценты и роялти — 10% и 5%.

Процедура аннулирования VASP лицензии в Грузии

Отмена зарегистрированной криптолицензии в Грузии регулируется NBG и применяется при серьезных или многократных нарушениях со стороны операторов виртуальных активов. Компаниям дают шанс устранить проблемы, но при отсутствии необходимых действий их исключают из реестра. 

Основания для аннулирования лицензии

Банк Грузии может аннулировать VASP лицензию и запретить повторное оформление по следующим причинам:

• Систематическое несоблюдение процедур AML/CFT или KYC, включая отказ от идентификации клиентов или ненадлежащее выполнение внутреннего контроля.
• Представление ложной или неполной информации при регистрации или во время регулярного мониторинга.
• Отказ предоставлять регулятору запрашиваемые данные или документы, необходимые для подтверждения соответствия стандартам.

Еще одной причиной для отзыва лицензии может стать угроза, исходящая от деятельности компании, стабильности финансового сектора или его репутации. Регистрируя VASP лицензию в Грузии, компании соглашаются соблюдать все правила NBG. Настоятельно рекомендуем ознакомиться с полным списком.

Процесс аннулирования

Регулятор предоставляет компании уведомление с указанием выявленных несоответствий, сроков их устранения и возможных последствий. Если в течение установленного периода проблемы не устраняются, процесс аннулирования продолжается. Национальный банк исключает компанию из реестра VASP и лицензия утрачивает свою силу. 

В случае аннулирования лицензии компании могут столкнуться с серьезными юридическими последствиями, включая штрафы и обязательства по возмещению ущерба. Регулятор передает информацию о нарушениях в компетентные органы, что может привести к дополнительным проверкам и судебным разбирательствам. Также возможен запрет на повторное получение VASP лицензии в Грузии.

Юридические последствия

Компании, потерявшие лицензию, обязаны:

• Немедленно прекратить все операции с виртуальными активами, включая услуги обмена, хранения или управления активами клиентов.
• Уведомить клиентов и партнеров о приостановке деятельности.
• Подготовить полную финансовую отчетность и передать данные регулятору для оценки масштабов нарушений.

Несоблюдение обязательств может привести к дополнительным штрафным санкциям или уголовной ответственности руководителей. Компании, планирующие регистрацию VASP лицензии в Грузии, должны учитывать высокие требования к ведению бизнеса и репутации и дотошность регулятора.

Особые случаи аннулирования

Регулятор может аннулирование лицензии в кратчайшие сроки, если компания нарушает запреты на использование анонимных активов или взаимодействие с незарегистрированными поставщиками. Он крайне негативно реагирует на фирмы, которые длительное время не ведут фактическую деятельность. И, конечно же, жесткие санкции применяются к компаниям, угрожающим стабильности финансового сектора или вызывающим подозрения в участии в незаконных схемах. Если вам дорога оформленная VASP лицензии в Грузии, не допускайте подобных нарушений.

Заключение

Регистрация VASP лицензии в Грузии дает компаниям легальный статус, льготное налогообложение и выход на международные рынки. Для успешного оформления требуется соответствие стандартам AML/CFT, корректное оформление документов и прозрачная деятельность. Нарушение требований грозит штрафами и отзывом лицензии. 

Регистрация VASP лицензии в Грузии предоставляет компаниям льготное налогообложение (корпоративный налог 5%, отсутствие НДС на обмен криптоактивов), упрощенные требования для старта бизнеса и международное признание стандартов AML/CFT.