Получить криптолицензию на Коморах

Получить криптолицензию на Коморах — запрос, который все чаще возникает у владельцев компаний и частных инвесторов, анализирующих альтернативные юрисдикции для запуска проектов в сфере цифровых активов. Интерес к этой территории объясняется сочетанием формально гибкого отношения к виртуальным активам и ограниченного объема публичного регулирования. Это создает необходимость точного понимания правовых рамок допустимой деятельности. На практике процедура допуска криптопроектов в Коморском Союзе оказывается более сложной, чем это демонстрируется в маркетинговых предложениях. 

В дальнейшем материале последовательно раскрывается порядок оформления криптовалютной лицензии на Коморских островах с учетом фактического отсутствия VASP-режима и действующих предписаний Центрального банка Комор. Дополнительно анализируются применимые нормы финансового и банковского права, порядок получения агремана, требуемый пакет документов, а также критерии, по которым хозяйственная активность может быть отнесена к регулируемым видам деятельности.

Криптодеятельность на Коморах: какие аспекты действительно находятся под государственным контролем

Сфера операций с цифровыми активами на Коморских островах функционирует в правовых условиях, где отсутствуют специальные нормы, посвященные виртуальным активам, но применяются общие правила финансового и банковского регулирования. Государственные органы не устанавливали прямого запрета на проведение операций с криптовалютами. Это позволяет осуществлять деятельность, связанную с цифровыми активами, без отдельной лицензии. При этом необходима четкая граница между предпринимательской активностью и оказанием финансовых услуг, которые подпадают под контроль Центрального банка Комор.

С позиций официально доступных источников правовой режим криптовалют на территории Коморских островов можно охарактеризовать как нейтральный. Виртуальные активы не признаны законным платежным средством и не отнесены к перечню регулируемых финансовых инструментов. Соответственно, операции с криптовалютами не охватываются специальным нормативным актом. При этом они не исключаются из правового поля. Вопрос правомерности использования криптовалюты на Коморах в официальных документах решается через отсутствие прямого ограничения.

При оценке того, как именно строится государственный контроль за операциями с виртуальными активами на Коморах, основное значение имеют отчеты FATF и GIABA. В этих документах зафиксировано, что государство не установило систему надзора за виртуальными активами и не ввело обязательный порядок лицензирования поставщиков услуг, связанных с виртуальными активами. Это формирует особую ситуацию, при которой законодательство о криптовалютах на Коморах фактически ограничивается общими нормами корпоративного, налогового и банковского права.

В рамках этого подхода правовое положение криптокомпаний на Коморах зависит от характера оказываемых услуг. Если деятельность сводится к разработке программного обеспечения, маркетингу или управлению цифровыми платформами без приёма средств клиентов, она остаётся вне прямого контроля финансового регулятора. Правовая квалификация меняется, когда предпринимательская деятельность охватывает кастодиальное обслуживание цифровых ценностей, проведение расчетных операций или эмиссию заменителей денег. Основное внимание надзорных органов привлекают ситуации, при которых оформление разрешения на работу с криптоактивами на Коморах маскируется под получение иной финансовой лицензии. Центральный банк рассматривает такие модели через призму банковского законодательства, а не через отдельный крипторежим. Именно здесь появляется вопрос о том, как трактуется статус VASP на Коморах в отсутствие специального закона.

Для понимания границ допустимого регулирования используются критерии, выработанные регуляторами и отражённые в официальных источниках:

• наличие приёма средств третьих лиц;
• осуществление платёжных или расчётных операций;
• выпуск электронных денег или их аналогов;
• управление активами клиентов в централизованной форме.

Если деятельность попадает под эти признаки, применяется регулирование цифровых активов через общие финансовые нормы. В таких случаях оформление криптолицензии на Коморах как самостоятельной процедуры отсутствует, а правовая оценка строится на нормах о финансовом агремане.

Существует ли криптолицензия на Коморах: что говорят официальные регуляторы

Запрос получить криптолицензию на Коморах регулярно возникает в связи с упоминаниями юрисдикции в контексте офшорных и альтернативных режимов. Материалы официальных ресурсов содержат однозначную позицию — самостоятельный разрешительный режим для операторов услуг с виртуальными активами национальным законодательством не установлен. Указанное заключение подтверждается итогами международной оценки FATF и материалами регионального объединения GIABA.

С позиции регуляторов отсутствует механизм, который позволяет оформить крипторазрешение на территории Коморских Островов в формате VASP. В аналитических досье отмечено, что сделки с виртуальной валютой не подпадают под отдельный режим нормативного регулирования. Государственные органы не создали систему постановки на учет, текущего контроля либо аккредитации таких участников рынка. В результате формальная модель лицензирования криптоиндустрии на Коморских Островах в традиционном понимании не действует.

Отдельного правового рассмотрения требует вопрос о том, существует ли на Коморах лицензия VASP как самостоятельная юридическая конструкция. Действующие регламенты не содержат дефиниции провайдеров услуг в сфере виртуальных активов. Кроме того, не установлены критерии к минимальному капиталу, системе внутреннего комплаенса или отчетным обязанностям для подобных структур. Это означает невозможность легального получения документа, который можно отнести к государственному разрешению на деятельность с криптоактивами.

При оценке правового режима допуска к криптодеятельности в данной юрисдикции необходимо учитывать позицию Центрального банка Комор. Финансовый регулятор прямо указывает, что разрешения на банковские и иные финансовые операции предоставляются исключительно в рамках установленного агремана. Любые документы, выдаваемые вне этой процедуры, не создают признанного правового статуса.

Роль Центрального банка Комор: когда криптопроект подпадает под финансовое лицензирование

На Коморских островах функции выдачи разрешений на ведение банковских и иных финансовых операций сосредоточены в Центробанке (Banque Centrale des Comores, BCC), который является единственным уполномоченным органом надзора. Любая попытка структурировать работу с цифровой валютой под формат лицензируемого бизнеса в этой юрисдикции неминуемо попадает в поле рассмотрения BCC, поскольку специальный режим для криптовалют и поставщиков услуг виртуальными активами в местных нормах отсутствует. Предварительный анализ инициативы всегда начинается с проверки, относится ли выбранная схема работы к видам активности, контролируемым как оказание финансовых услуг на территории Комор.

Центральный банк Комор реализует свои полномочия на основе профилирующего банковского законодательства, которое распространяется на кредитные организации, финансовые учреждения и профессиональных посредников. Когда инициатива в сфере криптоактивов связана с привлечением денег пользователей, размещением их активов, исполнением расчетов либо эмиссией платежных инструментов, орган надзора квалифицирует такую структуру как деятельность, требующую получения разрешения монетарного регулятора данной юрисдикции. Формальное позиционирование бизнеса как криптовалютного значения не имеет, ключевым остаётся экономическое содержание операций.

Именно поэтому банковское регулирование на Коморах применяется к отдельным криптомоделям без учёта используемой технологии. Проекты, заявляющие намерение получить криптолицензию на Коморах, часто сталкиваются с переквалификацией деятельности в финансовую. В таком случае требования BCC становятся обязательными независимо от того, используются ли виртуальные активы или иные цифровые инструменты.

Для разграничения криптодеятельности и регулируемых услуг Центральный банк опирается на набор критериев, применяемых в рамках надзора:

• приём денежных средств или их эквивалентов от третьих лиц;
• выполнение платёжных или расчётных функций;
• управление активами клиентов в централизованной форме;
• выпуск инструментов, приравниваемых к электронным деньгам.

При наличии таких признаков деятельность рассматривается как финансовая лицензия на Коморах, а не как свободный криптобизнес. В указанных условиях термин разрешительная модель для VASP не сформирован как отдельный институт права и не фигурирует в документах финансового надзора.

Одобрение Центрального банка как замена криптолицензии на Коморских островах

Ввиду отсутствия специального нормативного режима для деятельности с цифровыми активами любое обращение инвестора, связанное с получением допуска к операциям в криптосекторе на территории Комор, по существу трансформируется в ходатайство о выдаче агремана со стороны Центрального банка. Профильный закон о банках устанавливает единый порядок допуска к профессиональной деятельности на рынке услуг, и при наличии признаков регулируемой активности этот порядок распространяется на структуры, работающие с криптоинструментами.

Правовая модель такого договора предполагает наделение компании положением лицензируемого профессионального участника рынка, находящегося под надзором Центробпнка. В итоге хозяйственная единица осуществляет операции в силу выданного финансовым контролирующим органом мандата в данной юрисдикции, предоставленного по итогам проверки переданной документации и официального акта согласования со стороны Центрального банка Комор. Для криптокомпаний это единственный официальный путь легализации операций, выходящих за рамки чисто технических услуг.

Процедура получения финансовой лицензии на Коморах жёстко регламентирована. Заявка подаётся в Центральный банк, а решение принимается его советом директоров. Срок рассмотрения составляет до шести месяцев, после чего при отсутствии одобрения обращение считается отклонённым. Эти параметры закреплены непосредственно в банковском законе.

Агреман трактуется надзорным органом как общее разрешение на ведение финансовой активности на Коморах, а не как специальное подтверждение криптовалютной природы проекта. При согласовании такого допуска применяются типовые требования к размеру собственных средств, архитектуре корпоративного менеджмента, безукоризненной профессиональной репутации управленческого звена и ясности источников формирования финансовых потоков. Задействование цифровых ценностей в сделках не служит основанием для отступления от обозначенных критериев.

В такой модели допуск частных структур к рынку монетарной деятельности на Коморах подчиняется единому набору норм для различных сегментов. Компания, работающая с криптоинструментами, может получить статус лицензированного участника только в той части, в которой ее бизнес-модель соответствует перечню услуг, квалифицированных законом как финансовые операции. Специальных льгот или смягченных требований, связанных с ориентацией проекта на виртуальные активы, не предусмотрено.

Ключевым элементом остаётся квалификация бизнеса с точки зрения регулятора. Финансовое лицензирование на Коморах применяется ко всем моделям, затрагивающим интересы клиентов и денежные потоки, даже если они реализованы с использованием блокчейн-технологий. Это создаёт для криптопроектов необходимость строить правовую стратегию вокруг агремана, а не искать формальную криптолицензию.

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Процедура получения агремана BCC: этапы, сроки и регуляторные ограничения

Формально процедура получения криптолицензии на Коморах отсутствует как самостоятельный режим, однако для проектов, подпадающих под финансовое регулирование, применяется установленный законом порядок агремана Центрального банка. Указанный порядок основан на нормах банковского права и применяется при предоставлении права работать кредитным организациям и иным финансовым структурам. Для инициатив в сфере цифровых активов это фактически единственный легальный канал выхода под контроль надзора.

В юридическом смысле стартовый этап оформления разрешительного документа для криптопроекта на Коморских Островах выражается в направлении соответствующего заявления в Banque Centrale des Comores. Ходатайство подается от лица юридического лица, инкорпорированного на территории соответствующей юрисдикции, и подлежит рассмотрению исключительно указанным регуляторным органом. Другие государственные структуры не обладают правами выдавать допуски к профессиональной активности на рынке услуг, в том числе для проектов, использующих цифровые активы.

На стадии оценивания ходатайства основным элементом становится разбор экономического содержания проекта. Центральный банк ориентируется не на используемую заявителем терминологию, а на реальные операции, происхождение средств и практику взаимодействия с клиентурой. По итогам проведенного рассмотрения принимается вывод о необходимости применения режима надзора, предусмотренного для финансового сектора.

Нормативные акты Коморских островов устанавливают конкретный период рассмотрения ходатайства криптокомпании. Центральный банк обязан вынести решение не позднее шести месяцев с даты поступления полного комплекта материалов. По истечении этого срока при отсутствии одобрения обращение считается отклонённым, без автоматического продления процедуры.

Документы и требования: что запрашивает Центральный банк Комор

Перечень того, какие документы для лицензии на Коморах подлежат представлению, прямо вытекает из банковского законодательства и подзаконных актов регулятора. Центральный банк рассматривает досье как совокупность юридических, финансовых и управленческих сведений, позволяющих оценить устойчивость и прозрачность заявителя. Универсального криптосписка документов не существует.

При оформлении лицензии на криптокомпанию на Коморских островах основной акцент делается на корпоративную структуру и экономическую модель. Регулятор проверяет, каким образом компания планирует вести деятельность, какие операции будут осуществляться и затрагиваются ли интересы третьих лиц. Эти параметры напрямую связаны с требованиями к финансовой лицензии на Коморах.

Запрос получить криптолицензию на Коморских островах фактически трансформируется в подготовку досье для агремана. В рамках этого подхода пакет документов для агремана BCC на Коморах формируется по установленной логике и включает несколько обязательных блоков:

• учредительные документы и сведения о регистрации;
• данные о бенефициарных владельцах и структуре группы;
• подтверждение размера и источника уставного капитала;
• бизнес-план и финансовые прогнозы;
• информация о директорах и ключевых менеджерах.

Требования к безупречной деловой репутации руководящего персонала занимают центральное место среди условий допуска криптопроекта на Коморских Островах. Профильное банковское регулирование закрепляет обязанность подтвердить профессиональные компетенции и добропорядочность лиц, принимающих стратегические управленческие решения. В структуру органа управления должны быть включены не менее двух ответственных топ-менеджеров, кандидатуры которых подлежат предварительному утверждению со стороны контрольного органа.

В рамках лицензирования криптобизнеса на Коморских островах Центральный банк вправе затребовать дополнительные пояснения и документы, если это необходимо для оценки надежности заявителя. Это касается происхождения средств, предоставленных акционерами, а также информации о связанных лицах и финансовых потоках внутри группы. Отказ в предоставлении таких данных рассматривается как основание для отклонения заявки.

Итоговый состав досье определяет возможность получить лицензию для криптокомпании на Коморах в формате финансового агремана. Регулятор исходит из принципа достаточности информации, а не из формального соответствия перечню, что требует аккуратной юридической подготовки каждого документа.

Налоги, комплаенс и регуляторные риски криптопроектов на Коморах

Фискальные обязательства, соблюдение процедур контроля и возможные регуляторные угрозы для проектов, работающих с цифровыми активами на территории Союза Комор, рассматриваются как определяющие параметры при оценке нормативной среды. Отдельного специального порядка налогообложения операций с виртуальными активами не установлено. Подобные инструменты не выделяются в самостоятельную категорию для целей налогообложения. Доход компаний учитывается по универсальным правилам корпоративного налога. Отдельные льготы или исключения для сделок с такими активами не применяются. Основная ставка корпоративного взноса в данной юрисдикции составляет 35% от налоговой базы.

В процессе оформления разрешения на деятельность с криптоактивами на Коморах возможные налоговые последствия зачастую игнорируются. Надзорные структуры ориентируются на фактический финансовый результат и подтвержденные источники его формирования, а не на используемые цифровые решения. Поэтому налоговая нагрузка для организаций, работающих с виртуальными активами, рассчитывается по тем же принципам, что и для иных предприятий, зарегистрированных в этой юрисдикции. Это включает обязанность перечисления налога на прибыль по ставке 35%, а также внесение местных платежей при осуществлении деятельности на территории государства при наличии реального экономического присутствия.

Отсутствие отдельной регламентации приводит к особой фискальной квалификации операций с криптоактивами на Коморских Островах. Цифровые ценности не наделены статусом законного платёжного средства. Поэтому они не отражены в отдельных нормах налогового законодательства. При этом операции с ними могут квалифицироваться как коммерческие транзакции, влияющие на размер налогооблагаемой базы организации. Указанный порядок распространяется, в том числе, на исчисление налога на прибыль по базовой ставке 35%, а также на возможное удержание при трансграничных перечислениях, величина которого в зависимости от категории дохода может составлять 10–15%.

С позиции международных стандартов ключевым источником регуляторной уязвимости остается соблюдение требований комплаенс. В официальном отчете о взаимной оценке FATF отмечено, что предоставление разрешений для криптовалютных проектов на Коморах не сопровождается внедрением развернутых процедур AML/CFT в отношении операций с виртуальными активами. Внутригосударственный механизм контроля за провайдерами услуг в данной сфере по существу не действует.

Заключение

Интерес к оформлению разрешения на деятельность с криптоактивами на Коморах свидетельствует о стремлении предпринимательского сообщества использовать правопорядки с минимальной степенью регулирования цифровых инструментов. Фактическая нормативная картина не совпадает с рекламными заявлениями. Специализированный режим доступа для провайдеров услуг, связанных с цифровыми деньгами, не сформирован. Любой вид деятельности, затрагивающий сегмент финансовых услуг, подпадает под контроль со стороны Центробанка Комор.