Получить криптолицензию в DMCC: процедуры, документы и налоги

Получить криптолицензию в DMCC означает войти в одну из наиболее структурированных и институционально признанных юрисдикций Дубая для работы с цифровыми активами. Dubai Multi Commodities Centre сформировал инфраструктуру, ориентированную на технологические и финансовые проекты, где сочетаются развитая деловая среда, понятные административные процедуры и высокий уровень доверия со стороны банков и контрагентов. Оформление криптолицензии в DMCC часто рассматривается как логичный шаг для компаний, планирующих устойчивое присутствие на рынке ОАЭ.

Криптокомпании выбирают DMCC как точку входа в Дубай благодаря репутации зоны и ее интеграции в регуляторную архитектуру эмирата. При этом лицензия на криптовалюту в DMCC не ограничивается рамками свободной зоны. Для ведения регулируемой деятельности требуется отдельное одобрение профильного регулятора виртуальных активов VARA, без которого запуск операций невозможен. В статье последовательно разбирается, как получить криптовалютную лицензию в DMCC, какие роли выполняют VARA, а также какие требования и этапы необходимо учитывать при запуске криптобизнеса в этой юрисдикции.

Регуляторная модель: как получить криптолицензию в DMCC

Процедура запуска криптобизнеса в DMCC выстроена по двухуровневой модели и предполагает разделение корпоративной и регуляторной стадий. На первом этапе осуществляется регистрация юридического лица в свободной экономической зоне DMCC с получением бизнес-лицензии и доступом к инфраструктуре, включая кластер Crypto Centre.

Для начала регулируемой деятельности требуется отдельное разрешение VARA, выдаваемое по результатам анализа бизнес-модели, внутренних процедур и уровня операционных рисков. Только после получения финального одобрения регулятора компания вправе запускать продукт, подключать пользователей и осуществлять операции с цифровыми активами. Любая деятельность до завершения этой процедуры рассматривается как нарушение регуляторных требований.

Типы криптоактивностей и лицензии в DMCC

Лицензия на криптовалюту в DMCC может охватывать широкий спектр цифровых операций — от технической разработки до торговых сервисов. Каждая активность фиксируется в лицензии через специальный код, определяющий допустимый функционал. 

На сегодняшний день через Crypto Centre можно зарегистрировать криптокомпанию в DMCC для следующих направлений:

1. Разработка DLT-сервисов — создание и сопровождение решений на основе распределенных реестров, включая блокчейн-приложения.
2. NFT-платформы — организация площадок для размещения и обмена невзаимозаменяемых токенов без участия в расчетах между сторонами.
3. Metaverse-проекты — разработка и запуск цифровых миров, поддержка внутренней архитектуры метавселенных.
4. Proprietary trading — торговля криптоактивами от собственного имени без привлечения клиентских средств.
5. Майнинг — добыча цифровых токенов на собственной инфраструктуре с соблюдением норм энергопотребления.
6. Программные решения для индустрии Web3 — техническое сопровождение цифровых сервисов, не предполагающих контроль над активами.

Чтобы определить, требуется ли получить одобрение VARA для DMCC, необходимо провести предварительную квалификацию продукта. Основной критерий — наличие доступа к цифровым активам третьих лиц или участие в их передаче, обмене, хранении. Если бизнес-модель предполагает контроль над средствами пользователей, лицензия VASP в DMCC становится обязательной.

Как определить, нужна ли криптолицензия VARA: признаки регулируемой деятельности

Регулирование со стороны VARA применяется не к формату регистрации компании, а к содержанию бизнес-модели. Ключевым фактором является участие проекта в операциях с виртуальными активами третьих лиц либо наличие контроля над такими активами на любом этапе их использования.

Проект квалифицируется как регулируемый, если в его функционале присутствуют действия, выходящие за рамки технического или вспомогательного сервиса. В частности, к таким действиям относятся:

• прием или хранение цифровых активов клиентов;
• обмен криптоактивов между собой либо на фиатные валюты;
• предоставление кастодиальных услуг и управление ключами;
• исполнение пользовательских ордеров или организация торгов;
• перевод виртуальных активов с сохранением операционного контроля.

Наличие хотя бы одного из указанных элементов означает, что деятельность подпадает под надзор VARA и требует предварительной авторизации регулятора. До получения соответствующего разрешения запуск продукта, тестирование с участием пользователей и любые операции с финансовой составляющей не допускаются.

Вне сферы регулирования остаются проекты с исключительно техническим профилем, такие как разработка интерфейсов, аналитических решений, блокчейн-инфраструктуры или программного обеспечения без доступа к активам и ключам пользователей. Однако включение даже ограниченных функций управления активами автоматически переводит проект в зону регуляторного контроля.

Процедура получения лицензии: шаг за шагом

Оформление криптолицензии в DMCC включает последовательность административных и регуляторных этапов. Каждый шаг требует точной юридической подготовки и подтверждения соответствия установленным стандартам. Компании проходят процедуру двойного согласования: сначала с администрацией свободной зоны, затем — при необходимости — с финансовым регулятором VARA.

До или сразу после выдачи лицензии требуется подтвердить наличие физического офиса и сотрудников. Отсутствие реального присутствия на территории Дубая лишает компанию права претендовать на налоговые льготы и открытие корпоративного счета.

После получения всех разрешений начинается операционная деятельность. Компания может подавать заявление на открытие банковского счета в Дубае и привлекать клиентов. Полноценный запуск возможен только после завершения регуляторного контура и выполнения всех требований по корпоративному устройству.

Капитал, офис и команда: требования к структуре

При лицензировании деятельности с виртуальными активами в DMCC регулятор VARA оценивает достаточность капитала исходя из функциональной роли компании и уровня регуляторных рисков. Речь идет не о формальном уставном капитале, а о финансовом ресурсе, который должен покрывать операционные, технологические и комплаенс-обязательства заявителя. 

В зависимости от характера деятельности VARA, как правило, исходит из следующих уровней капитала:

• консультационные услуги и инвестиционные рекомендации без доступа к активам клиентов — от 100 000 AED;
• посредничество и брокерские операции с виртуальными активами — от 400 000 AED;
• хранение цифровых активов и контроль клиентских ключей — от 600 000 AED;
• эксплуатация торговых платформ и криптобиржевых решений — от 800 000 AED;
• кредитование и заимствование виртуальных активов — от 500 000 AED;
• управление цифровыми активами и инвестиционные функции — от 280 000 AED;
• перевод и расчетные операции с виртуальными активами — от 500 000 AED.

Окончательный размер капитала определяется VARA индивидуально и может устанавливаться как в фиксированной сумме, так и в виде процента от подтвержденных годовых операционных расходов, особенно при работе с розничными клиентами или повышенных рисках.

Оформление криптолицензии в DMCC невозможно без создания экономического присутствия. Компании обязаны арендовать офис, нанять сотрудников, обеспечить локальное управление и техническую поддержку. Для целей регулирования substance рассматривается как совокупность физического офиса, реального контроля и операционной активности в ОАЭ. Без выполнения этих условий проект не может получить лицензию на криптовалюту в DMCC.

Корпоративная структура включает минимум трех ключевых позиций: директора, технического руководителя (CTO) и специалиста по комплаенсу (MLRO). Каждое лицо проходит проверку на соответствие квалификационным требованиям VARA. Директор должен контролировать все юридические и административные процессы. CTO отвечает за безопасность решений, архитектуру и контроль над критической инфраструктурой. MLRO обеспечивает соблюдение внутренних регламентов, отвечает за подготовку отчетности и взаимодействие с регулятором. Профессиональный опыт, связанный с цифровыми активами, является обязательным условием одобрения.

Документы на VARA: что готовить заранее

Перед подачей на лицензию VASP в DMCC криптокомпания готовит пакет документов, соответствующий требованиям VARA. Этот этап известен как формирование Pre-Compliance File. Он позволяет регулятору оценить модель бизнеса, структуру владения и готовность компании к операционной деятельности.

Даже при корректной бизнес-модели VARA может вернуть заявку, если обнаружит неполноту или несоответствие в документации. Качество подготовки Pre-Compliance File напрямую влияет на срок и результат лицензирования.

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Пошлины и сроки: сколько стоит криптолицензия в DMCC

Бюджет проекта складывается из регистрационных сборов, лицензионных платежей и затрат на внутреннюю подготовку. Стоимость варьируется в зависимости от категории VASP, сложности структуры, требований к substance в DMCC и необходимости одобрения VARA. Отдельно оплачиваются услуги резидентского офиса, локального персонала и подготовка комплаенс-документов.

Сроки прохождения процедуры — от 3 до 6 месяцев. Процесс может растянуться при наличии сложной структуры владения, международных бенефициаров или потребности в доработке Pre-Compliance File. Полный допуск к деятельности возможен только после получения финального разрешения на криптодеятельность от VARA.

Банковское обслуживание криптокомпании в DMCC

Получить криптолицензию в DMCC и зарегистрировать компанию — это только часть задачи. Для доступа к банковской инфраструктуре требуется прохождение внутреннего комплаенса. Даже при наличии базовой лицензии и, при необходимости, разрешения от VARA, финансовые организации проводят собственную проверку надежности клиента.

Операторы криптоуслуг, зарегистрированные в DMCC, могут обращаться в прогрессивные банки и финтех-платформы. Наиболее лояльны к таким компаниям Wio Bank, Zand, а также специализированные подразделения в Mashreq NEOBIZ, RAKBANK и Emirates NBD. Выбор банка зависит от типа услуг, источников капитала, структуры собственности и качества подготовки Pre-Compliance File.

Успешное прохождение due diligence в DMCC требует прозрачной структуры управления, подтвержденного substance, резидентского офиса, сотрудников, а также внедренных процедур контроля. Банки рассматривают наличие внутренней документации, включая политики по информационной безопасности и риск-менеджменту, и проверяют соответствие профилей бенефициаров требованиям. Даже если лицензия VASP в DMCC не требуется, банк вправе запросить NoC от VARA или сопроводительное письмо, подтверждающее нерегулируемый статус.

Открыть счет после получения криптолицензии в DMCC возможно только при соблюдении всех требований — финансовых, технических и юридических. VARA играет косвенную роль даже при отсутствии прямой вовлеченности: сама принадлежность к регулируемому сектору накладывает обязательства по комплаенсу.

Налоги и режим QFZP для криптокомпаний в DMCC

Компании в DMCC подчиняются правилам корпоративного налогообложения ОАЭ. Базовая ставка составляет 9% на прибыль. Однако для юридических лиц, зарегистрированных в свободных экономических зонах, предусмотрен особый налоговый режим. Он основан на статусе Qualifying Free Zone Person (QFZP) — квалифицированного лица свободной зоны.

Чтобы сохранить нулевую ставку корпоративного налога в DMCC, компания должна соответствовать ряду критериев. Основное — наличие квалифицируемого дохода и отказ от перехода на стандартный налоговый режим. Подтверждение substance — обязательное условие. Компания обязана вести операционную деятельность в пределах зоны, иметь сотрудников, активы и расходы в ОАЭ. Финансовая отчетность формируется по стандартам МСФО и подлежит аудиту.

Квалифицируемый доход включает операции с другими резидентами свободной зоны, использование интеллектуальной собственности, а также определенные виды деятельности: логистика, торговля, переработка, владение акциями, управление активами, DLT-сервисы. При этом сделки с физическими лицами, банковская и страховая деятельность относятся к исключенным и облагаются налогом по общей ставке.

Сохранение льготы возможно, если доля неквалифицируемого дохода не превышает 5% от выручки или 5 млн AED — в зависимости от меньшей суммы. При превышении компания полностью теряет статус QFZP на текущий и следующие четыре налоговых года.

Режим QFZP требует отдельной оценки на соответствие критериям, особенно для компаний, работающих с виртуальными активами. Для VASP‑лицензиатов в DMCC статус квалифицированного лица свободной зоны не является автоматическим, поскольку элементы финансового посредничества могут относиться к исключенным видам деятельности для целей применения ставки 0%. В подобных случаях применяется индивидуальный анализ источников дохода и характера операций, а также может запрашиваться отдельное налоговое заключение (Tax Ruling). Статус QFZP для криптокомпании в DMCC и право на нулевую ставку корпоративного налога подлежат регулярному пересмотру, поэтому финансовое и налоговое планирование должно учитывать риск изменения интерпретации законодательства и позиции налоговых органов.

Поддержание лицензии: обязанности после регистрации

Получение разрешений в DMCC и VARA не завершает регуляторный цикл. Лицензия на криптовалюту в DMCC предполагает постоянное соблюдение установленных требований и подтверждение соответствия заявленной модели деятельности. Регулятор рассматривает лицензию как условное право, которое сохраняется только при корректном операционном поведении компании.

Основные обязанности после регистрации:

• ежегодное продление коммерческой лицензии DMCC и регуляторного допуска VARA в установленные сроки;
• проведение обязательного аудита, поддержание внутреннего комплаенса и регулярная отчетность в VARA по установленным форматам;
• сохранение заявленного substance, включая офис, персонал и фактическое управление в пределах юрисдикции;
• предварительное согласование с VARA любых изменений в бизнес-модели, структуре собственности, ключевых функциях или технологической архитектуре.

Несоблюдение этих условий рассматривается как нарушение лицензионного режима. Даже формальные отклонения, допущенные после того как удалось получить криптолицензию в DMCC, могут привести к приостановке действия разрешения или отказу в его продлении.

Заключение

Получить криптолицензию в DMCC означает войти в одну из самых уважаемых и одновременно требовательных деловых экосистем Дубая. Эта свободная зона предлагает развитую инфраструктуру, устойчивую деловую репутацию и высокий уровень доверия со стороны банков и институциональных партнеров. Вместе с этим DMCC предъявляет повышенные требования к структуре бизнеса, прозрачности управления и качеству подготовки документации.