Пожизненный Траст

Данный вид траста, также известный как отзывной траст, представляет собой соглашение, где его учредитель выступает доверителем или лицом, предоставляющим право другому лицу, известному как доверительный управляющий, на хранение определенной части своих активов в течение его жизни.

Доверительным управляющим может быть сам учредитель траста, банк или какая-либо другая третья сторона, которая, по мнению доверителя сможет добросовестно управлять активами Траста. В большинстве случаев при установлении Пожизненного Траста именно его учредитель выступает в качестве первоначального доверительного управляющего для активов Траста до тех пор, пока это лицо станет недееспособным, умрет или просто предпочтет, чтобы Траст вело другое лицо.

Более того, пожизненный отзывной Траст дает право его учредителю изменить или аннулировать Траст в любое время путем письменного уведомления доверительного управляющего.

Во время жизни учредителя заинтересованные лица в течение заранее определенные промежутки времени будут получать выплаты от дохода Траста. После же смерти учредителя Траст будет выступать подобно завещанию, определяя какие кому активы принадлежат. Такие распределения могут быть в виде конкретных подарков и вещей для отдельных бенефициаров, а также распределением могут быть оставшиеся активы, такие как все оставшееся личное имущество учредителя, включенное в Траст.

Обращаем ваше внимание, что доверительный управляющий несет ответственность за администрирование Пожизненного Траста и распределение средств, как описано в самом Трастовом Договоре.

Не смотря на тот факт, что траст и похож на завещание, существуют несколько аспектов, из-за которых многие предпочитают оформить Пожизненный Траст, а именно:

• Конфиденциальность. Если мы сравниваем договор Пожизненного Траста с завещанием, то в первом случае уровень конфиденциальности выше, поскольку завещания могут быть предметом судебного разбирательства, где суд определяет действительность завещания, рассматривает потенциальные проблемы и самостоятельно распределяет активы среди бенефициаров. В результате чего, содержание данного документа станет общедоступным для поиска судебных протоколов. Противоположная ситуация с Пожизненным Трастом, который, как правило, управляется доверительным управляющим без судебного вмешательства и поэтому не будет в открытом доступе.
• Низкие издержки. Как правило, установление Пожизненного Траста и его содержание обходится куда дешевле, чем завещание по той причине, что, как мы упомянули выше, завещания могут стать предметом судебного разбирательства. А оно, в свою очередь, может растянуться на три года и повлечь за собой большие судебные расходы, гонорары адвокатов.
• Управление имуществом. Оформление Пожизненного Траста предоставляет возможность учредителю выбрать подходящее по его мнению лицо для управления его активами, имуществом в тот момент, когда сам учредитель не намерен или уже не в состоянии этого делать. Таким образом можно сказать, что учреждение Пожизненного Траста является хорошей альтернативой опекунству или попечительству.

Как использовать Трастовый Договор?

Цель составления Трастового Договора состоит в объяснении, каким образом и кем имущество доверителя должно управляться, и как оно должно распределяться в случае его смерти. Для осуществления данной цели в Договор Траста необходимо включить следующие положения:

• Информация о семье доверителя

Настоящее положение предусматривает информацию о семье доверителя, его/ее супруге и детях как законнорожденных, так и усыновленных учредителем траста. Кроме того, должно быть включено положение о том, что будущие дети доверителя, если таковые имеются, подпадают под действие трастового соглашения. Таким образом, в договоре должна быть раскрыта информация о всех детях доверителя, даже если он не планирует оставлять им что-либо в Трасте. Таким образом судья может быть уверен, что учредитель Траста намерено не указывал одного ребенка в качестве бенефициара, а не просто забыл о нем.

• Назначение доверительного управляющего

В рамках Трастового Договора необходимо указать информацию о доверительном управляющем, действующим в интересах доверителя. Доверительный управляющий отвечает за управление трастовыми активами, выплату дохода от Траста конечным бенефициарам, а также за распределение всех активов среди бенефициаров после смерти учредителя Траста. Основные требования доверительного управляющего заключаются в том, что он должен являться совершеннолетним лицом с отсутствием судимости за уголовное преступление.

• Описание трастовых активов

Если вы планируете установить Пожизненный Траст, необходимо точно и полностью описать активы, которые будут переданы в доверительное управление. Описание должно включать в себя такие детали, как адреса недвижимости, визуальные описания частной собственности, а также стоимость любого и всех активов, включенных в Траст. Также, для передачи всех активов необходимо проделать определенную работу, например, подготовка переводного векселя для передачи любого материального личного имущества, доверительного письма в банк для передачи содержимого банковского счета, брокерских форм для передачи акций и облигаций и документа об изменении бенефициара для передачи полиса страхования жизни.

• Информация о бенефициарах

Одной из наиболее важных частей Договора Траста является информация о конечных бенефициарах. Если говорить о бенефициарах, то это лица которые наследуют содержание Траста после смерти его учредителя. Помимо этого, доверитель Траста может указать определенных людей, которым после его смерти будут переданы определенные активы.

В дополнение к конкретным подаркам необходимо указать, кто унаследует остаток активов Траста. Остаток включает в себя все, что не было распределено в качестве подарков. Помимо общих бенефициаров следует указать альтернативных, которые в случае отказа или смерти первых смогут унаследовать активы Траста. 

После составления и тщательной проверки Трастового Соглашения, доверитель должен подписать и датировать документ в присутствии трех свидетелей, которые, в свою очередь, также обязаны поставить свои подписи.

Это свидетельствует о том, что учредитель Траста был в здравом уме и имел возможность принимать такие решения. Наконец, не забудьте о странице для нотариального заверения Траста.

При намерении учредить Пожизненный Траст необходимо учесть, что в некоторых юрисдикциях он может потерять юридическую силу в случаях, когда одно лицо выступает в качестве учредителя траста, доверительного управляющего и бенефициара.

Узнайте больше о преимуществах оформления траста у практикующих юристов IncFine через один из нижеуказанных контактов.