Внедрение 5MLD в британское законодательство

В апреле 2019 года Казначейство Ее Величества опубликовало консультационный документ о транспонировании пятой директивы об отмывании денег (5MLD). Согласно заявлению, изменения должны вступить в силу к январю 2020 года. Директива в значительной схеме отражает нынешний подход британского правительства, так что вполне можно ожидать, что Брексит не вызовет существенных изменений в законах. Тем не менее, на нововведение следует обратить всем, кто планирует зарегистрировать компанию под криптодеятельность или получить лицензию на финансовые услуги в Великобритании.

Общие положения

В соответствии с условиями 5MLD, Казначейство планирует расширить сферу действия режима борьбы с отмыванием денег в Великобритании. Собственно, под расширение подпадают:

• Агентства по налоговому консультированию;
• Агентства по аренде недвижимости; (Такой бизнес должен быть соответствующим образом оформлен, и проводить надлежащую проверку клиентов (Client due diligence – CDD)).
• Криптобизнес.

Сюда входят как криптовалютные посредники – провайдеры, которые занимаются в Великобритании обменом криптоактивов на криптоактивы или фиатные валюты, так и поставщики услуг электронных кошельков для криптоактивов.

Поэтому, если вы планируете открыть криптобизнес в Великобритании, будьте готовы к тому, что, возможно, придется проводить CDD, оценивать риски отмывания денег и сообщать о подозрительных действиях в соответствующие органы.

Стоит отметить, что Казначейство рассматривает вопрос о применении Директивы относительно работы со всеми типами криптоактивов. То есть, действия связанные с разменными токенами (exchange tokens – Bitcoin, Ethereum), секьюрити (security) токенами и продуктовыми (utility) токенами также должны будут подпадать под 5MLD, включая предложение следующих видов услуг и продуктов:

• Обмен криптоактивов – криптовалютные биржи, провайдеры по обмену криптоактивов;
• Выдача криптоактивов через банкоматы;
• Предложение новых криптоактивов, например, при запуске ICO в Великобритании;
• Публикация программного обеспечения с открытым исходным кодом.
• Арт-посредничество – торговцы или посредники в торговле произведениями искусства.

Электронные деньги

Действующее MLR, построенное на 4MLD, регулирующее провайдеров электронных денег в Великобритании, освобождают юр. лица от некоторых мер CDD в отношении транзакций, для которых были соблюдены следующие условия:

• Максимальная сумма хранения в электронном виде – €250 (для пользования внутри Британии – €500);
• Платежный элемент не подлежит повторной загрузке, лимит составляет €250 в месяц;
• Деньги используются для покупки товаров и услуг;
• Кошелек идентифицируется;
• Выплата наличными – не более €100.

Однако 5MLD наложит дополнительные ограничения для большего контроля. Освобождение от некоторых мер CDD может иметь место быть, только если:

• Сумма, хранимая в электронном виде, не будет превышать €150;
• Платежный инструмент не подлежит повторной загрузке, лимит составляет €150 в месяц;
• Деньги используются только для оплаты за товары или услуги;
• Выплата наличными – не более €50.

Кроме того ожидается введения ограничений на прием финансовыми учреждениями в границах ЕС анонимных предоплаченных карт не из ЕС.

Расширенный дью дилидженс (EDD)

Процедура проведения due diligence в Великобритании будет осуществляться на более согласованной основе. 5MLD расширит сферу применения требований EDD, так что новые меры EDD включат требования  о получении дополнительной информации (для физ. и юр. лиц из третьих стран) о:

• Клиентах и бенефициарных владельцах;
• Характере деловых отношений;
• Источнике средств;
• Транзакции, в том числе потребуется ее обоснование.

Обратите внимание, что требования по проведению дью дилидженса отношений или транзакций, в которых участвуют третьи лица из высокорисковой юрисдикции.

Наконец, Казначейство отмечает, что одна или несколько дополнительных мер по смягчению должны быть реализованы при проведении транзакций с участием третьих лиц из высокорисковых стран:

• Применение дополнительных элементов для проведения процедуры должной осмотрительности;
• Внедрение усовершенствованного механизма отчетности по финансовым операциям;
• Ограничение деловых отношений с лицами из высокорисковых стран.

Регистрация трастовых фондов в Великобритании

В соответствии с 5MLD, правительство Великобритании должно будет раскрывать правоохранительным органам (только на законных основаниях) информацию, хранящуюся в результате регистрации трастового фонда.

Реестр владельцев банковских счетов

На это нововведение следует обратить особое внимание, если вы планируете открыть корпоративный счет в британском банке. Директива требует наличия механизма идентификации физ. и юр. лиц, имеющих или контролирующих банковские и платежные, а также депозитные счета. Тип данных и их количество определяются директивой. Кроме того, Казначейство проводит консультации о том, какая конкретно информация будет содержаться в реестре. Другим важным вопросом консультаций является определение круга ведомств, кому будет предоставлен доступ к этой информации.

Другие положения

Консультационный документ также затронул вопросы о том как:

• Учетные записи клиентов будут подвергаться CDD, если предприятие не подпадает под режим AML;
• Будут реализованы положения из 5MLD, которые применяются к лицам, в отношении которых обязательно проведение процедуры CDD, для таких организаций как трасты, или компаний на которые распространяются требования о регистрации бенефициарного владельца.
• Будут проводиться изменения в режиме работы PSC (Register of Persons with Significant Control).

Таким образом, если вы планируете зарегистрировать финансовую компанию в Великобритании, следует заранее позаботиться об адаптации к изменяющимся условиям. В этом случае, оптимальным будет заручиться поддержкой специалистов IncFine, готовых поделиться своим опытом.

Напоминаем, наши эксперты проводят консультации по юридическим вопросам создания и ведения бизнеса, оказывают услуги по полному юридическому сопровождению инвестиционных проектов, процедур регистрации компаний в Великобритании и других странах, а также готовы оказать другой сопутствующий профессиональный сервис. Для записи на консультацию или получения подробной справочной информации обращайтесь по указанным ниже контактам.