Особенности пруденциального регулирования банков в Анголе

Деятельность финансовых учреждений, которые предлагают банковские услуги в Республике Ангола, должна соответствовать положениям действующего законодательства. В сегодняшней статье описаны особенности пруденциального регулирования, которые важно учитывать, если вы намерены начать финансовую деятельность в Анголе. 

Пруденциальный регулятор

Ответственность за регулирование банковских учреждений в Анголе в первую очередь возложено на Национальный банк Анголы (BNA), дополнительные обязанности которого включают:

1. обеспечение сохранения стоимости национальной валюты;
2. участие в определении денежно-кредитной и финансовой политики;
3. исполнение, мониторинг и контроль денежно-кредитной, валютной и кредитной политики;
4. управление платежной системой.

Что касается защиты потребителей, деятельность BNA направлена ​​на обеспечение прозрачности информации, предоставляемой поднадзорными организациями клиентам при продаже банковских продуктов и услуг, а также на обеспечение соблюдения организациями нормативной базы для этих продуктов и услуг.

Деятельность BNA в качестве надзорного или регулирующего органа банковских учреждений в отношении правил поведения, информационных обязанностей, конфликтов интересов и организационных мер в основном изложена в Законе № 16/10 от 15 июля 2010 года. Это означает, что для того чтобы получить банковскую лицензию в Анголе, вам нужно подать соответствующее заявление в BNA.

Регулирование банковской деятельности в Анголе: Управление

В соответствии с законом страны управление банковскими учреждениями осуществляется как исполнительными, так и надзорными органами (с аудиторскими функциями). Для улучшения повседневного управления банковской финансовой организацией исполнительный орган финансового учреждения должен состоять из нечетного числа членов, не менее 3 директоров, обладающих надлежащей квалификацией.

Положение о ежедневном управлении банковскими учреждениями было разработано приказом BNA № 1/13 от 19 апреля 2013 года. В нем значительное внимание было уделено:

• положениям, связанным с управлением рисками;
• вознаграждению сотрудников;
• предотвращению конфликтов интересов; 
• прозрачности и раскрытии информации; 
• функциям внутреннего контроля глобальной стратегии и повседневной деятельности.

Приказ № 1/13 также предусматривает, что принципы последовательного вознаграждения должны реализовываться с учетом характера, размера, сложности и экономического положения каждого ангольского банковского учреждения.

В большинстве местных финансовых компаний созданы независимые комитеты по вопросам вознаграждения (члены которых назначаются акционерами банков). Политика в области вознаграждения исполнительных и неисполнительных директоров предусматривает, что исполнительные директора получают плату за труд в виде фиксированной или переменной суммы, соответствующей результатам деятельности учреждения.

Получение финансовой лицензии в Анголе: требования к капиталу 

В требования к капиталу и ликвидности недавно были включены европейские стандарты, касающиеся требований к достаточности капитала, в соответствии с принципами Базеля II и III. Для обеспечения адекватного уровня платежеспособности и ликвидности банковские учреждения должны соблюдать минимальный уровень капитала, при условии, что эта сумма превышает мин. размер уставного капитала.

Ангольские банки обязаны иметь минимальный уставный капитал в размере 7,5 млрд AOA. Кроме того, BNA требует, чтобы финансовые компании создавали минимальные резервы в размере не менее 10% от соответствующей чистой прибыли за каждый год. Данное требование распространяется на желающих получить банковскую лицензию в Анголе. 

Если банки, зарегистрированные в Анголе, нарушают правила, регулирующие их деятельность, или не соблюдают условия, установленные регулятором, BNA имеет право отозвать разрешение на ведение банковской деятельности в Анголе. 

В начале 2019 года Национальный банк страны приступил к отзыву лицензий двух ангольских банковских учреждений в связи с несоблюдением ими в течение разрешенного периода времени требований в отношении нового акционерного капитала и нормативного собственного фонда. В связи с этим регулятор обратился к Генеральному прокурору с просьбой объявить их банкротами.

В целях дальнейшего обеспечения экономической устойчивости регулятор также издал несколько распоряжений о создании нормативов и лимитов для банковских учреждений. Приказы № 2/2016, 3/2016, 4/2016 и 5/2016 в основном ориентированы на соблюдение банковскими учреждениями коэффициента платежеспособности при учете собственных средств. Приказ № 3/2016 освещает вопросы кредитного риска, Приказ № 4/2016 касается рыночного риска, а Приказ № 5/2016 в основном касается операционного риска.

С октября 2017 года BNA провел дополнительные денежно-кредитные и валютные реформы. Были предприняты важные шаги по совершенствованию банковского регулирования в Анголе, чтобы привести его в соответствие с международно приемлемой практикой надзора. Кроме того, BNA также реализовал проект по принятию Международных стандартов финансовой отчетности. Банковские учреждения, отвечающие одному из следующих критериев, должны были полностью перейти на стандарты МСФО:

• общие индивидуальные активы финучреждения составляют более 300 млрд AOA;
• учреждение котируется на фондовой бирже;
• у организации есть одна или несколько дочерних компаний, расположенных за границей;
• головной офис банковского учреждения находится в Анголе; а также
• учреждение является дочерней компанией зарубежной компании.

Другие нюансы регулирования банкинга в Анголе

Если вы приняли решение зарегистрировать банк в Анголе, стоит учитывать, что если банковское учреждение не может выполнить свои финансовые обязательства или рискует достичь указанной ситуации, руководство или надзорный орган должны немедленно сообщить об этом в BNA. В этом контексте BNA, как компетентный регулирующий орган, может принять решение о применении следующих процедур:

1. введение дополнительных корректирующих мер, в том числе по удержанию собственных средств банка выше установленного минимального уровня;
2. усиление положений, процессов, механизмов и стратегий, созданных для корпоративного управления, внутреннего контроля и самооценки рисков;
3. снижение риска, присущего деятельности, продуктам и системам;
4. ограничение переменного вознаграждения в виде процента от чистой прибыли, когда указанное вознаграждение не соответствует поддержанию прочной базы собственных средств;
5. ограничение или отстранение определенных лиц от руководящих или управленческих должностей;
6. возложение дополнительных обязанностей по сообщению информации;
7. ограничения на предоставление кредитов и выделение средств определенным типам активов; а также
8. ограничения на прием депозитов.

BNA может потребовать от банковского учреждения, учрежденного в Анголе, предоставить план восстановления в ситуациях, которые могут серьезно поставить под угрозу его финансовую стабильность или платежеспособность. Это может включать увеличение капитала или продажу акций и других активов. Более того, если банковское учреждение остается в ситуации финансовой нестабильности, которая из-за своего размера или продолжительности нестабильности представляет серьезную угрозу платежеспособности и, следовательно, не выполняет свои обязательства, BNA может наложить следующие корректирующие меры:

• частичное или полное отчуждение или продажа другому уполномоченному банковскому учреждению; а также
• частичная или полная передача деятельности одному или нескольким финансовым учреждениям.

После подтверждения того, что принятые чрезвычайные меры были сочтены недостаточными для завершения процесса восстановления банковского финансового учреждения, BNA должно отозвать разрешение на осуществление профессиональной деятельности банка и попросить Генерального прокурора требовать объявления о банкротстве.

Заключение

Регулирование банковской деятельности в Анголе во многом соответствует международным стандартам. Если вы намерены учредить банк в Анголе, стоит дополнительно проконсультироваться со специалистами по вопросам требований надзорных органов. Для этого вы можете обратиться к профильным экспертам нашей компании и записаться на персональную консультацию. Мы готовы оказать спектр сопроводительных услуг в процессе оформления бизнеса в Африке.