Отримання криптоліцензії в Австралії

Отримання криптоліцензії в Австралії – процедура, яка вимагає зусиль та глибокого розуміння як локальних, так і міжнародних стандартів регулювання. Для підприємств, які хочуть стати частиною цієї промисловості, – це обов'язковий крок. Ліцензія підтверджує спроможність компанії дотримуватись суворих регламентів, що стосуються прозорості транзакцій, надійності збереження резервних ресурсів, а також протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, та підтримці екстремістських дій.

Особливості регулювання криптоактивів

Регулювання криптоактивів у Австралії спирається на кілька ключових законодавчих актів. Центральною віхою стало впровадження Австралійського закону про боротьбу з відмиванням грошей та спонсоруванням тероризму, який визначив базові засади для постачальників послуг у криптосфері. Цей закон зобов'язує компанії дотримуватись суворих правил перевірки клієнтів (KYC), звітності з підозрілих грошових переказів і ведення належного обліку.

Окрім цього, ключове значення має Закон про корпорації (Corporations Act 2001), що регулює ринок фінансових послуг і продуктів, зокрема і криптовалюти, які можуть кваліфікуватися як фінактиви. Компанії, які виконують операції з криптовалютами в Австралії, повинні зареєструватися в Австралійському центрі звітів та аналізу фінансових операцій (AUSTRAC), який є головним наглядовим органом у сфері фінансової безпеки.

Правова основа регулювання

Класифікація криптовалютних активів

Криптовалютні активи в Австралії як інструмент цифрової економіки з кожним роком стають все більш різнорідними і складними для розуміння, особливо з юридичного погляду. Для того, щоб ефективно регулювати ці активи, їх розділяють на кілька категорій, кожна з яких має свої особливості та вимоги. Ця класифікація допомагає як підприємствам, так і регуляторам зрозуміти, з яким активом вони мають справу і яких законів необхідно дотримуватися.

Види криптоліцензій в Австралії

Регулювання криптовалютного бізнесу розділяється на кілька ключових видів ліцензій, які залежать від діяльності. Основні ліцензії – це Australian Financial Service License (AFSL) та Digital Currency Exchange Provider License, які регулюються різними державними органами.

AFSL

Це основна криптоліцензія для компаній в Австралії, які пропонують фінпродукти чи послуги в країні. Вона потрібна для будь-якої діяльності, пов'язаної з фінансами, управлінням інвестиціями та операціями з криптоактивами, що кваліфікуються як фінансові продукти.

Вимоги щодо отримання AFSL

• Мінімальний капітал. Компанії повинні дотримуватись певних вимог до капіталу, щоб гарантувати їх фінансову стійкість. Для різних категорій бізнесу мінімальний капітал може становити від $50,000 до $500,000, залежно від специфіки діяльності.
• Оцінка ділової репутації. Ключові особи, які беруть участь в управлінні компанією, повинні пройти перевірку на сумлінність і компетентність.
• Відповідність вимогам щодо боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Важливо мати план AML/CTF, щоб відповідати вимогам AUSTRAC.

Якщо компанія займається пропозицією криптовалютних продуктів, які вважаються фінансовими продуктами (наприклад, security tokens або керовані інвестиційні схеми), необхідно отримати AFSL. Ця криптоліцензія в Австралії дає можливість займатися такими операціями:

• управління інвестиціями та фонди;
• фінансові консультації та поради щодо інвестицій;
• продаж чи випуск фінансових продуктів.

Digital Currency Exchange Provider License

Ця ліцензія призначена операторам, які пропонують обмін крипто на звичайні валюти або інші цифрові активи. Ліцензія регулюється AUSTRAC, і базова увага приділяється дотриманню правил щодо неприпустимості відмивання грошей.

Умови отримання DCEPL:

• Реєстрація в AUSTRAC. Підприємства повинні зареєструватися та бути включеними до реєстру провайдерів AUSTRAC.
• Процедури KYC. Компанії повинні мати механізми перевірки клієнтів, щоб запобігти незаконним операціям.
• Документація та звіти. Організації зобов'язані вести докладні звіти про транзакції та надавати їх на запит.

Організації, які займаються обміном криптовалют в Австралії, повинні дотримуватися правил прозорості та обліку фіноперацій. Це з високим рівнем ризику у сфері криптовалютного бізнесу.

Умови отримання ліцензій

Щоб стати власником AFSL і ліцензії провайдера обміну цифровими активами в Австралії, організації зобов'язані виконати кілька ключових вимог.

• Підготовка бізнес-плану. Важливо мати чіткий бізнес-план, який описує діяльність компанії, ризики та заходи управління.
• Комплаєнс і юридична структура. Необхідно призначити офіцерів з комплаєнсу та контролю за ризиками, а також визначити юридичну структуру компанії, яка відповідатиме австралійським законам.
• Закон про корпорації та Закон ASIC. Компанії повинні стежити за дотриманням зазначених актів та інших нормативних документів.
• Реєстрація та перевірка в AUSTRAC. Компанії, які хочуть отримати криптоліцензію в Австралії, зобов'язані пройти перевірку на сумлінність і відповідність нормам AML/CTF, а також зареєструватися в AUSTRAC.

Ці вимоги необхідні для забезпечення прозорості та безпеки фінансового ринку Австралії, що сприяє захисту інвесторів і сталого розвитку криптовалютної індустрії.

Процес отримання криптоліцензії в Австралії

Australian Financial Service License (AFSL)

Ця ліцензія необхідна підприємствам, які пропонують такі фінпродукти, як security tokens. Вона дозволяє компаніям легально пропонувати відповідні послуги на території держави.

Етапи отримання AFSL

Підготовчий етап складається з наступних кроків:

• Оцінка діяльності. Визначте, чи ваші криптоактиви є фінансовими продуктами. Проведіть правовий аналіз, щоб зрозуміти, чи підпадають вони під визначення «фінансових продуктів» згідно із Законом про корпорації (Corporations Act 2001).
• Підготовка бізнес-плану. Складіть детальний бізнес-план, який містить опис продукту, оцінку ризиків і стратегію управління.
• Формування команди. Призначте кваліфікованих керівників, включно з офіцерами з комплаєнсу, які відповідають вимогам репутації та компетентності.

Другий етап – підготовка та подання заявки від компанії, яка хоче отримати криптоліцензію в Австралії, що складається з таких кроків:

• Підготовка документів. Компанії повинні подати повний пакет документів, включно зі статутними документами, звітами про ризики та плани AML/CTF.
• Подання заявки до ASIC. Заявка подається до зазначеної організації, яка розглядає її на предмет відповідності всім вимогам.
• Супровідні документи. Надайте докази фінансової спроможності компанії, дані про структуру управління та звіти про попередній досвід у сфері фінансових послуг.

Після цього відбувається процес розгляду. Він складається з таких етапів:

• Оцінка та інтерв'ю. ASIC проводить детальний аналіз поданих документів, може знадобитися особисте інтерв'ю з ключовими представниками компанії для отримання криптоліцензії в Австралії.
• Аналіз відповідності. Перевірка комплаєнсу з вимогами Закону про корпорації та інші нормативні акти.
• Рекомендації та доопрацювання. У деяких випадках ASIC може запропонувати зміни до документів або вимагати додаткових пояснень.

Фінальний етап – схвалення й отримання ліцензії:

• Фінальна перевірка. Після виконання всіх вимог ASIC ухвалює рішення про видачу ліцензії AFSL.
• Отримання криптоліцензії в Австралії. За позитивного рішення компанія отримує відповідний документ, який дає право на надання фінансових послуг, пов'язаних із криптовалютами, в країні.

Процес отримання DCEPL

Ця криптоліцензія в Австралії необхідна для компаній, які займаються обміном цифрових валют на звичайні гроші та інші цифрові продукти. Регулювання цієї ліцензії здійснюється AUSTRAC.

Підготовчий етап складається з таких кроків:

• Аналіз діяльності. Визначте, які послуги ви надаватимете: обмін криптовалют, зберігання активів чи обидві. Підготуйте бізнес-модель з урахуванням цих напрямків.
• AML/CTF процедури. Розробіть і впровадьте процедури AML/CTF, щоб задовольняти стандарти AUSTRAC. Це включає алгоритми перевірки клієнтів (KYC) та відстеження фінансових операцій.
• Формування команди. Призначте співробітників, відповідальних за дотримання формальних вимог, зокрема наглядових офіцерів.

Щоб зареєструватися в AUSTRAC та отримати криптоліцензію в Австралії, необхідно виконати такі дії:

• Створення облікового запису. Зареєструйте обліковий запис на порталі AUSTRAC для подання заявки.
• Формування та подання документів. Підготуйте папери, які описують процеси KYC.
• Оплата реєстраційного збору. Сума варіюється залежно від масштабів компанії.

Процес розгляду заявки на отримання криптоліцензії в Австралії та перевірки проходить у два етапи:

• Аудит AUSTRAC. Організація проводить перевірку відповідність діяльності підприємства нормативним вимогам. Співробітники можуть запросити додаткові дані або провести аудит офісів компанії.
• Комплаєнс і звітність. Забезпечте виконання вимог щодо постійної звітності та відкритості операцій. AUSTRAC оцінює заходи безпеки та процедури моніторингу.

Останній етап – схвалення та реєстрація криптоліцензії в Австралії

• Останній аналіз. AUSTRAC оцінює всі подані документи, перевіряє на відповідність AML/CTF.
• Ліцензування. Після позитивного рішення компанія отримує ліцензію криптопровайдера та може легально працювати на території держави.

Процес отримання криптоліцензії в Австралії вимагає серйозного підходу та дотримання багатьох правил. Оформлення AFSL фокусується на наданні бізнес послуг і безпеки інвесторів, тоді як ліцензія AUSTRAC зосереджена на запобіганні фінансовим злочинам і підтримці відкритості операцій. Кожна ліцензія потребує комплексного підходу до подання заявки та постійного контролю за відповідністю регуляторним нормам.

Терміни розгляду

Розгляд заявки на отримання австралійської криптоліцензії в ASIC або AUSTRAC може зайняти багато часу, оскільки регулятори проводять глибокий аналіз усіх аспектів діяльності підприємства.

1. AUSTRAC. Для фірм, які подають заявку на реєстрацію VASP, період розгляду становить від 3 до 6 місяців.
2. ASIC. Отримання криптоліцензії в Австралії на фінпослуги (AFS License) може тривати від 6 місяців до 1 року. Це залежить від особливостей бізнес-моделі підприємства.

Особливу увагу варто приділити опису бізнес-планів.

Вимоги до організації та ключових осіб

В Австралії отримання криптоліцензій вимагає дотримання суворих правил до структури підприємства та його ключових осіб. Ці вимоги гарантують високий рівень прозорості, захисту клієнтів та дотримання законодавчих актів. Далі наведено вимоги до кожної посади та ролі в компанії, яка планує отримати AFSL або DCEPL.

Основні вимоги до компанії

Для всіх видів отриманих криптоліцензій в Австралії фірма зобов'язана продемонструвати здатність дотримуватись всіх регуляторних вимог і гарантувати стабільність фінансового стану.

Вимоги до структури підприємства

• Фінансова стабільність. Компанія зобов'язана продемонструвати, що має достатньо капіталу для виконання своїх зобов'язань. Це включає мінімальний капітал, який може змінюватись від 50 тис до 500 тис AUD.
• Плани управління ризиками. Організація повинна мати чіткі плани з управління ризиками.
• Процедури комплаєнсу. Компанія, яка отримала криптоліцензію в Австралії, повинна мати встановлені процедури для регулярної перевірки дотримання всіх нормативних вимог, включно з відстеженням фінансових операцій і звітністю.

Вимоги до ключових осіб компанії

Генеральний директор (CEO)

• Розробка стратегії. Генеральний директор відповідає за загальну стратегію компанії та її відповідність законодавству.
• Зобов'язання. Повинен продемонструвати розуміння ключових нормативних вимог ASIC та AUSTRAC, та брати участь у процесі подання заявок.
• Процедури контролю. Генеральний директор має розробити системи контролю для моніторингу виконання всіх вимог і своєчасно коригувати стратегію в разі змін у законодавстві.

Офіцер із комплаєнсу

• Регуляторна відповідність. Офіцер із комплаєнсу відповідає за дотримання компанією всіх нормативних актів і правил.
• Звіти. Повинен вести документацію про процес перевірки клієнтів (KYC) та підтримувати актуальність усіх звітів для регуляторів.
• Використання процедур AML/CTF. Розробка та впровадження відповідних планів щодо неприпустимості відмивання коштів і фінансування терористичних організацій.

Офіцер з управління ризиками

• Оцінка та контроль за рівнями ризику. Розробка та впровадження процедур щодо зниження рівня ризикових операцій для компанії, яка отримала криптоліцензію в Австралії.
• Аналіз загроз. Проведення аналізу можливих ризиків, зокрема, ринкових коливань і кібератак та розробки плану дій для їх мінімізації.
• Регулярні перевірки. Офіцер з управління ризиками повинен регулярно перевіряти ефективність заходів з управління ризиками та оновлювати їх відповідно до нових вимог регуляторів.

Фінансовий директор (CFO)

• Фінансова стабільність. Забезпечення дотримання бюджетних вимог, включно з підтримкою мінімального рівня капіталу, достатнього покриття всіх зобов'язань компанії.
• Звітність. Підготовка звітів для ASIC та AUSTRAC, що відображають поточний фінансовий стан компанії з криптоліцензією в Австралії.
• Аудит і контроль. Організація та проведення внутрішніх і зовнішніх аудитів для підтвердження фінансової стабільності організації.

Офіцер із безпеки інформації (CISO)

• Кібербезпека. Гарантування безпеки криптовалюти та інформації клієнтів. Використання систем моніторингу, які мінімізують ризик витоку даних чи зломів.
• Політики зберігання даних. Розробка та впровадження правил зберігання даних, зокрема розділення гарячих і холодних гаманців для безпечного зберігання криптоактивів.
• Резервні копії та план відновлення. Створення резервних копій і планів відновлення даних у разі інцидентів.

Керівні директори (Board of Directors)

• Загальні зобов'язання. Директори несуть відповідальність за стратегічне керівництво та відповідність всієї компанії регуляторним стандартам. Вони повинні приймати ключові рішення, пов'язані з бізнесом підприємства, та забезпечувати дотримання нормативних вимог.
• Оцінка комплаєнсу. Члени правління повинні періодично переглядати стратегію компанії з погляду відповідності регуляторним вимогам і гарантувати, що компанія дотримується всіх обов'язкових законів і норм.

Кожна ключова особа в компанії, яка прагне отримати криптоліцензію в Австралії, відіграє важливу роль у забезпеченні відповідності суворим регуляторним вимогам. Для отримання ліцензії потрібен комплексний підхід, який включає детальне розуміння законів.

Оподаткування криптовалютних операцій в Австралії

У країні фінансові операції регулюються Австралійським податковим управлінням (АПУ). Основні аспекти, пов'язані з криптовалютним бізнесом в Австралії, стосуються податку на приріст капіталу (CGT) та прибуткового податку.

Податок на приріст капіталу (CGT)

В Австралії криптовалютні активи та операції з ними пов’язані зі сплатою CGT. При продажі, обміні чи іншому відчуженні криптоактивів необхідно сплатити CGT, якщо вартість активу збільшилася з його придбання. Основні ставки такі:

• Для підприємств зазначений податок розраховується за стандартними податковими ставками. Базове значення податку на прибуток становить 30% для великих підприємств і 25% для дрібних фірм.
• Довгостроковий приріст капіталу. Якщо компанія з криптоактивом в Австралії працює більше 12 місяців, вона має право скористатися знижкою в 50% на CGT, що знижує базу оподаткування.

Моніторинг та облік операцій

Вам потрібно вести повні записи про всі транзакції з криптовалютами в Австралії, включно з даними про купівлю, продаж та інші види відчуження. Вся інформація повинна зберігатися щонайменше п'ять років та бути доступною для перевірок АПУ. Сюди входять подробиці про вартість, дату та мету кожної операції, що дозволяє точно враховувати базу оподаткування в разі CGT або прибуткового податку.

Санкції за порушення податкового законодавства

За недотримання термінів подання податкової інформації та неправильне декларування операцій із криптовалютами передбачено штрафні санкції. Ці штрафи можуть містити додаткові податки, відсотки та пеню залежно від ступеня порушення. АПУ активно відстежує криптовалютні транзакції за допомогою систем ідентифікації даних, що робить порушення податкових правил ризикованим.

Для отримання актуальної та підготовленої інформації з податкових питань у криптовалютній індустрії, включно з конкретною формулою розрахунку CGT, можна звернутися до відповідних документів АПУ, представлених на офіційному сайті АПУ.

Переваги отримання криптоліцензії в Австралії

Австралія протягом десятиліть займає одну з провідний позицій серед світових фінансових центрів, що робить її особливо привабливою для іноземних компаній, які прагнуть розширити свою діяльність. Доступ до високорозвиненого ринку країни відкриває широкі можливості для підприємств у таких сферах, як цифрові валюти, фінтех і традиційні галузі.

Реєстрація, робота та отримання криптоліцензії в Австралії дають іноземним фірмам особливі можливості для використання розвиненої фінансової системи, прозорого правового середовища та доступу до міжнародних інвесторів.

Недоліки

Одним із головних недоліків залишаються високі витрати на дотримання урядових вимог (комплаєнс). Для компаній, які працюють у таких регульованих секторах, як криптовалютна індустрія чи фінтех, це може стати великим фінансовим тягарем. Підприємства зобов'язані дотримуватися суворих правил, зазначених у відповідних законах.

Витрати на впровадження та підтримання систем комплаєнсу

Впровадження систем моніторингу, автоматизації та комплаєнс-програм може бути дорогим процесом для багатьох організацій, особливо для малих і середніх підприємств. Наприклад, компанії в криптовалютній галузі Австралії зобов'язані дотримуватись суворих вимог KYC, моніторингу грошових переказів і звітності про підозрілі операції відповідно до AML/CTF Act 2006. Для цього потрібне використання складних технологічних рішень – таких, як автоматизація моніторингу транзакцій за допомогою алгоритмів машинного навчання, які можуть швидко виявляти аномалії в операціях.

Витрати на навчання та найм спеціалістів

Підтримка високого рівня комплаєнсу вимагає залучення кваліфікованих фахівців, зокрема офіцерів з управління ризиками та комплаєнс-офіцерів. Ці співробітники повинні мати глибокі знання в галузі фінзаконодавства та процедур, що використовуються для моніторингу операцій. Компанії, які мають криптоліцензію в Австралії, зобов'язані не тільки наймати кваліфікованих фахівців, але й регулярно проводити тренінги та підвищувати їх кваліфікацію відповідно до змін у законодавчій базі. Наприклад, AUSTRAC можуть вимагати перепідготовки всього відділу комплаєнсу.

Суворі правила та процедури контролю

У країні діють одні з найсуворіших правил щодо контролю за фінансовою діяльністю, особливо в криптовалютній індустрії Австралії та фінтеху. Для компаній, які працюють у цих секторах, це означає необхідність дотримання безлічі нормативних актів і регулярного подання звітності в ASIC та AUSTRAC.

• Вимоги до періодичної звітності. Місцеве законодавство зобов'язує компанії регулярно звітувати перед регуляторами. Наприклад, фірми, які працюють із криптовалютами або цифровими активами, зобов'язані щокварталу подавати звіти в AUSTRAC про всі підозрілі операції, а також про дотримання вимог AML/CTF. Це передбачає постійне відстеження всіх транзакцій, пов'язаних із криптовалютами, та оперативне виявлення підозрілих дій, що потребує значних ресурсів і чіткої організації внутрішніх процесів.
• Вимоги щодо комплаєнсу та регулярні аудити. ASIC та AUSTRAC також проводять регулярні аудити криптовалютних компаній в Австралії, щоб переконатися в дотриманні відповідних правил. Ці перевірки можуть бути несподіваними та включати всебічний аналіз усіх транзакцій і внутрішніх процесів підприємства. Фірми, які працюють з криптовалютами, повинні бути готові надати регуляторам усі дані про своїх клієнтів і проведені операції, включно з подробицями про перевірку KYC.

Потенційні обмеження на операції з іноземними клієнтами

Одним із головних ризиків залишаються потенційні обмеження на операції з іноземними клієнтами.

• Обмеження на транскордонні операції. Австралія має суворі закони, які регулюють міжнародні транзакції, зокрема положення про відмивання грошей і фінансування тероризму. Наприклад, компанії, які працюють з іноземними клієнтами, зобов'язані ретельно перевіряти всі міжнародні угоди, особливо якщо вони включають переказ коштів із країн з високим рівнем ризику або якщо операції пов'язані з криптовалютами. Закони вимагають від компаній доповідати про будь-які підозрілі міжнародні транзакції в AUSTRAC, що може призвести до затримок у процесі виконання угод і збільшення витрат на їх обробку.
• Ризики, пов'язані з санкціями та обмеженнями. Ще одна проблема для компаній, які проводять операції на міжнародних майданчиках, – це дотримання санкційних режимів. Австралія активно підтримує міжнародні санкції, і компанії, які ведуть бізнес із іноземними клієнтами, зобов'язані враховувати ризики, пов'язані з міжнародними обмеженнями. Наприклад, якщо підприємство веде справи з клієнтами з юрисдикцій, які перебувають під санкціями, вона може отримати заборони на проведення операцій, що може серйозно вплинути на її доходи та міжнародні зв'язки.

Високі витрати на відповідність, жорсткі правила контролю та потенційні обмеження на операції із закордонними клієнтами – це серйозні недоліки ведення криптовалютного бізнесу в Австралії, особливо для фірм, які ведуть бізнес у таких регульованих секторах, як криптовалюти та міжнародна торгівля. Ці фактори вимагають значних ресурсів, впровадження складних комплаєнс-програм і постійного відстеження всіх аспектів фінансової діяльності.

Основні висновки

Австралія пропонує іноземним компаніям широкі можливості для ведення бізнесу та залучення закордонного капіталу, особливо в цифрових активах і фінтеху. Однак, крім отримання криптоліцензії в Австралії, ці можливості супроводжуються високими вимогами до комплаєнсу, суворими правовими нормами та значними операційними витратами, що робить ведення справ у зазначеній юрисдикції складним і ресурсом.