Отримати банківську ліцензію в Угорщині можливе лише за умови реєстрації місцевої компанії та її оформлення в Угорському національному банку (MNB). Це дозволить відкрити повноцінний банк: приймати вклади, видавати кредити, випускати картки та здійснювати розрахунки.
Як альтернативу запуску банку в Угорщині застосовуються дві форми допуску: трансграничне повідомлення (passporting) та реєстрація філії банку з країни Європейського економічного простору (зони). Обидві моделі дозволяють вийти на ринок без оформлення ліцензії MNB, але не дають права:
- Заснувати місцеву юридичну особу.
- Надавати послуги роздрібним клієнтам в Угорщині.
- Розміщувати капітал у країні.
Для повноцінного оформлення банківської ліцензії в Угорщині потрібна реєстрація місцевого банку через двоетапне схвалення в MNB:
- Отримання foundation licence — дозволу на створення кредитної установи. На цьому етапі MNB оцінює бізнес-модель, капітал, управлінську команду та структуру.
- Activity licence — підтвердження права на ведення операцій. Її оформлення можливе лише після завершення корпоративної реєстрації, внесення капіталу та підтвердження запуску інфраструктури.
Обидва етапи проходять через електронну систему ERA, де фіксуються документи, запити та всі комунікації з регулятором.
Формат філії (branch) дозволений лише структурам, зареєстрованим в інших юрисдикціях Європейської економічної зони. Банк подає повідомлення через наглядовий орган своєї держави, а MNB реєструє його присутність без проведення повноцінної процедури оцінки.
Регулятор не оформляє угорські ліцензії для банківських філій — замість цього застосовується режим транснаціонального повідомлення. Він відповідає стандартам ЄС, які вже діють згідно з CRD IV і прагнуть розширити зону обслуговування. MNB не вимагає створення окремої компанії, проте запитує підтвердження реальності структури:
- Призначено представника.
- Визначено процедури.
- Робота з клієнтами не здійснюється з порушенням правил.
Такий формат не надає доступу до роздрібного сегмента, не дозволяє приймати депозити та не підходить для самостійного виходу на ринок. Це допоміжна модель — не альтернатива повноцінному запуску.
Дозвіл без створення представництва можливий у межах механізму passporting, якщо банк уже зареєстрований та ліцензований у країні ЄС. У цьому випадку подається повідомлення (notification) про намір надавати послуги угорським клієнтам без фізичної присутності. Регулятор країни походження надає відповідну інформацію до MNB, після чого банк отримує право виконувати обмежений перелік операцій. Без створення місцевої структури заборонено:
- відкриття рахунків;
- приймання депозитів;
- надання кредитів;
- проведення розрахункових операцій.
Така модель допускається лише для інвестиційного обслуговування, консультаційних послуг та визначених типів корпоративних контрактів. При найменших ознаках діяльності на території Угорщини (включно з рекламою, наявністю call-центру або формальним зв’язком з місцевою інфраструктурою) MNB вимагає повної реєстрації.
Для оформлення банківської ліцензії в Угорщині з доступом до роздрібного сегмента або запуском цифрової платформи необхідне створення місцевої організації з затвердженою операційною моделлю.
Вимоги до структури та команди при оформленні угорської банківської ліцензії
Під час подання заявки на ліцензію MNB в Угорщині необхідно вказати прямих і непрямих учасників капіталу в схемі власності з розподілом за юрисдикціями, частками та типом участі. Потрібні завірені реєстри, схеми руху коштів, договори з акціонерами та декларації бенефіціарів.
- Джерела походження фондів.
- Зв’язки між інвесторами.
- Кінцевий ланцюг бенефіціарів.
Окремо Національний банк Угорщини (MNB) оцінює персональний склад органів управління. Кандидати на посади виконавчих директорів, членів правління, офіцера з комплаєнсу та внутрішніх аудиторів проходять перевірку на відповідність fit & proper. Перевіряються:
- Дипломи.
- Досвід роботи в банківському або інвестиційному секторі.
- Відсутність кримінального та адміністративного минулого.
- Залученість у банкрутства та санкції.
Вимагається подача резюме, скан-копій підтверджувальних документів, рекомендацій та, у разі необхідності, перекладів з апостилем. Для отримання банківської ліцензії в Угорщині необхідно підтвердити кваліфікацію призначених керівників, їхнє місцеве перебування та контроль над ключовими рішеннями.
Підтвердження substance при оформленні банківської ліцензії в Угорщині
Регулятор MNB розглядає substance як обов’язкову умову при ліцензуванні. Недостатньо зареєструвати компанію – необхідно довести, що управління, операції та контролювання здійснюються в межах країни. Передусім банк зобов’язаний підтвердити наявність постійного офісу. Під час подання на foundation licence надаються:
- Договір оренди або документи про право власності.
- Фотографії приміщень.
- План розміщення команд.
- Підтвердження адреси у Національному кадастрі.
Аби отримати банківську ліцензію в Угорщині, необхідно заздалегідь організувати фактичний офіс — формальні адреси не приймаються.
Операційна структура включається до досьє: зазначаються штат, посади, форма зайнятості, податкові ідентифікатори та схема підпорядкування. MNB оцінює, де розташовані ключові працівники, та хто фактично керує процесами. Якщо все керівництво перебуває за межами країни — це вважається фіктивною присутністю. Для одержання банківської ліцензії в Угорщині структура повинна бути керованою зсередини.
Окремо аналізується інфраструктура: місце розташування IT-систем, обслуговування каналів зв’язку та забезпечення захисту даних. Якщо залучені зовнішні підрядники, заявник має підтвердити збереження внутрішнього контролю. Ключові функції не можуть бути повністю передані на аутсорсинг без нагляду з боку місцевої команди.
MNB оцінює не форму, а фактичне управління. Навіть за наявності офісу буде відмова, якщо:
- Директор працює віддалено.
- Бізнес-процеси не запущені в країні.
- Внутрішній контроль не впроваджено.
Перед відкриттям банківської ліцензії в Угорщині заявник повинен довести, що структура функціонує: подаються схеми, списки, документи про діяльність — від податкової звітності до внутрішніх розпоряджень. У разі відсутності ознак економічної активності заява відхиляється на етапі розгляду activity licence.
Вимоги до мінімального капіталу та походження коштів при отриманні банківської ліцензії в Угорщині
Мінімальний статутний капітал для заснування банку в Угорщині становить 2 млрд HUF (приблизно 5,4 млн USD). Кошти вносяться у грошовій формі на банківський рахунок незалежної фінансової установи, що не пов’язана із засновником. Перед поданням заяви на foundation licence необхідно оплатити не менше 50 % суми. Залишок перераховується до оформлення activity licence, коли регулятор перевіряє відповідність структури операційним вимогам.
MNB розглядає лише реальні транші — фіктивні платежі або кругове фінансування неприпустимі. Щоб отримати банківську ліцензію в Угорщині, підприємець повинен заздалегідь підтвердити оплату за допомогою банківської довідки та надати розрахунок, що відображає рух коштів. Джерела капіталу перевіряються окремо. Дозволяється використовувати:
- особисті кошти;
- позики;
- корпоративні трансфери в межах групи;
- реінвестований прибуток.
Позики допустимі лише за наявності договору, розкриття умов та розуміння походження коштів зі сторони кредитора. Якщо інвестиції надходять через компанію, необхідно пояснити її роль і продемонструвати ланцюг власників.
Під час оформлення банківської ліцензії в Угорщині MNB запитує докази того, що інвестор має право розпоряджатися активами, а кошти не є номінальними.
Регулятор вимагає розкриття походження коштів у формі перевірених документів. Для фізичних осіб — довідки з банку, декларації, податкові звіти та документи, що підтверджують дохід. Якщо фінансування надає компанія, додаються баланси, рішення про розподіл коштів та звіти про обороти. При використанні холдингів або трастів подаються виписки з іноземних реєстрів, структура власності та відомості про бенефіціарів. У будь-якому разі кожен транш має бути ідентифікований. До того, як відкрити банківську ліцензію в Угорщині, заявник повинен звірити всі суми з даними у статуті, заяві та анкеті на платформі ERA.
Перевірка джерел відбувається у два етапи — під час подачі на створення та перед допуском до операцій. На кожному етапі MNB вимагає актуальні довідки про оплату, документи щодо походження коштів та розрахунок, яким чином кошти надійшли на рахунок. Усі файли завантажуються через систему ERA: не допускаються посилання, скан-копії без підписів та неузгоджені версії.
Документи для одержання банківської ліцензії в Угорщині.
Отримання банківської ліцензії в Угорщині проходить у два етапи: спочатку подається заявка на дозвіл створити банк, потім — на початок операцій. На першому етапі компанія подає заяву з базовими відомостями про структуру, капітал, акціонерів і керівництво. Додається статут з описом органів управління та пайової участі (в оригіналі та перекладі угорською мовою), а також трирічний бізнес-план з прогнозом балансу, ліквідності, прибутку та витрат. Окремо оформляється внутрішній регламент з розподілом обов’язків, підпорядкуванням, порядком внутрішнього контролю та операційної взаємодії.
Обов’язковим елементом є блок внутрішніх політик. В нього входить опис ІТ-систем, заходів із захисту даних і кібербезпеки, а також політика AML/CTF — з процедурами ідентифікації клієнтів, моніторингу операцій і compliance-контролю. Паралельно подається досьє на керівництво: резюме, підтвердження освіти, довідки про несудимість і підтвердження досвіду.
На другому етапі запуску банку в Угорщині подається фінальна форма, що підтверджує внесення повної суми капіталу, актуальність даних та готовність до початку діяльності. Додається виписка з окремого рахунку, а за необхідності – оновлені версії внутрішніх політик. Лише після цього MNB розглядає допуск до банківських операцій.
Додатково до основного досьє MNB вимагає підтвердити наявність інфраструктури, кадрової системи та всіх базових умов для відкриття банку. Серед обов’язкових додатків — договір з зовнішнім аудитором та внутрішнім ревізором, у якому фіксуються їхні повноваження та сфера відповідальності. Надаються документи, що підтверджують наявність офісу:
- договір оренди;
- кадастрова довідка;
- фотографії приміщення;
- реєстрація юридичної адреси.
Також додається кадровий план з описом функцій підрозділів, підпорядкування та податкових кодів працівників. Якщо заявник — нерезидент, необхідна довіреність на отримання юридичної кореспонденції. Окремо подається підтвердження участі в системі гарантування вкладів (NDIF) та факт оплати вступного внеску.
- Довідки про відсутність судимості для всіх ключових осіб (термін дії — не більше 90 днів).
- Поліс страхування офісу.
- Квитанції про сплату зборів.
- Контракти з зовнішніми провайдерами (у разі передачі на аутсорсинг IT, AML або інших функцій).
Обов’язково розкривається структура власності та описуються процедури зберігання клієнтських даних і доступу до них.
Зв'яжіться з нашими експертами й отримайте відповіді на Ваші запитання.
Подання заяви для оформлення банківської ліцензії в Угорщині: як побудований процес та що перевіряє система
Отримання банківської ліцензії в Угорщині здійснюється виключно через електронну систему ERA (Electronic Regulatory Administration), розроблену MNB. Кожен заявник отримує індивідуальний доступ, через який надсилаються документи, відстежуються статуси та здійснюється комунікація з регулятором. Для подачі заявки необхідно створити цифровий профіль, додати уповноважених представників та налаштувати права доступу.
Завантаження досьє здійснюється поетапно: спочатку – основний комплект, потім – відповіді на запити, коригування та оновлення. Система автоматично перевіряє повноту пакета та дійсність форматів. Відсутність обов’язкового файлу, якщо не підписана форма, або документ поданий неправильною мовою — все це блокує можливість відправлення. Щоб отримати банківську ліцензію в Угорщині, заявник повинен завантажити всі відомості строго відповідно до правил, включно з підтвердженням оплати мита та нотаріально засвідченими копіями ключових документів.
ERA дозволяє відстежувати поточний статус: Draft, Submitted, Under review, Request for clarification, Approved або Rejected. Усі комунікації з регулятором фіксуються в системі. Якщо виникає потреба в доповненні, MNB надсилає запит через внутрішній модуль, встановлюючи термін відповіді. У разі перевищення ліміту заявка на отримання угорської банківської ліцензії анулюється.
Як оформити банківську ліцензію в Угорщині: подання, структура та механізм розгляду
Форми заповнюються англійською або угорською мовою з обов’язковим електронним підписом, авторизованим відповідно до eIDAS. Прості PDF-файли з цифровими вставками відхиляються. Кожну заяву прикріплюють до заяви вручну — файли потрібно перейменувати відповідно до вимог. Помилка в назві, форматі (наприклад, .docx замість .pdf) або недотримання структури завантаження автоматично призводить до повернення комплекту без розгляду. Регулятор рекомендує структурувати документи за розділами:
- Корпоративна документація.
- Фінансові дані.
- Кадрове забезпечення.
- Внутрішні політики.
- Підтвердження щодо капіталу.
MNB не приймає досьє «в одній купі»: кожен блок завантажується окремо, з поясненням змісту та датою складання. Якщо будь-які файли прикріплені до невідповідного розділу, заявка отримує статус «некоректно оформленої» та повертається для виправлення без можливості коментування. Оновлення досьє після подання можливе лише за офіційним запитом зі сторони регулятора.
Типова помилка — невідповідність даних між блоками. Наприклад, у статуті зазначено один склад ради, а у CV директорів — інший. Або структура капіталу не відповідає бізнес-плану. Ці невідповідності можуть призвести до анулювання процесу, особливо якщо заявник не подає виправлення у встановлений термін. Синхронізація інформації між файлами (дати, найменування, реквізити) — обов’язкова умова для одержання банківської ліцензії в Угорщині.
CV, бізнес-план та внутрішня політика AML/CTF можуть подаватися англійською мовою. Статут, установчі документи та довіреності — виключно у перекладі з нотаріальним посвідченням. Регулятор може вимагати повторного подання навіть за наявності попередніх версій, якщо переклади виконані некоректно або не містять усіх елементів оригіналу. Розмір одного файлу не має перевищувати 30 Мб. Великі презентації, діаграми та таблиці поділяються на частини. Скан-копії приймаються лише у читабельній якості — не допускаються фотографії з викривленням. Підписані документи мають містити всі сторінки, включно з порожніми, якщо вони були в оригіналі. Регулятор оцінює повноту комплекту — відсутність одного додатка може призупинити розгляд на кілька тижнів.
До того, як оформити банківську ліцензію в Угорщині, заявник повинен не лише підготувати змістовне досьє, а й врахувати технічні особливості подання. Недоліки у структурі завантаження, невідповідність даних та неформатовані файли — найпоширеніші причини повернення.
Терміни відкриття банківської ліцензії в Угорщині
Розгляд заявки на foundation licence триває від 30 до 60 робочих днів. Якщо MNB надсилає запит на роз’яснення, відлік часу припиняється — заявнику надається від 5 до 15 робочих днів для відповіді. У разі відсутності реагування у встановлений строк процедура анулюється.
Ліцензія на діяльність розглядається в середньому протягом 20–40 робочих днів. Процес може затягнутися, якщо подано неактуальні документи, виявлено розбіжності у структурі капіталу або неточності в перекладах. Повторне подання можливе лише після усунення всіх зауважень.
Для отримання банківської ліцензії в Угорщині без затримок необхідно забезпечити синхронність усіх відомостей, завантажити повні версії файлів і суворо дотримуватися формату подання.
Податкові зобов’язання після оформлення банківської ліцензії в Угорщині
Після отримання банківської ліцензії в Угорщині компанія стає податковим резидентом і сплачує податок на прибуток за ставкою 9 % — найнижчою в ЄС. Додатково нараховується місцевий бізнес-збір (до 2 %), який розраховується від валового прибутку без урахування витрат і амортизації. Він встановлюється на рівні муніципалітету, і його сума може суттєво впливати на загальне навантаження.
Утримуваний податок на відсотки та роялті становить 15%, але за наявності угоди про уникнення подвійного оподаткування ставка знижується до 0–10%. Якщо отримувач з країни ЄС і виконуються умови директив, податок може не нараховуватися. Усі виплати повинні бути документально підтверджені, а контрагенти — розкриті.
При виплаті дивідендів угорським компаніям податок не застосовується. Для іноземних власників діє ставка 15%, але вона може бути знижена за наявності DTT та надання довідки про резидентство. За складної структури власності регулятор може вимагати розкриття всіх рівнів власності.
Фінансові послуги — надання кредитів, відкриття рахунків, платежі — звільнені від ПДВ. Проте це не надає права на вирахування вхідного ПДВ з витрат. Додаткові послуги, такі як: консалтинг, IT або аналітика, оподатковуються за ставкою 27%. При експорті за межі ЄС допускається застосування нульової ставки за умови підтвердження статусу нерезидента.
До того, як відкрити банківську ліцензію в Угорщині, підприємцю важливо ретельно опрацювати податкову модель: від структури доходів до формулювань контрактів. Податкові та фінансові органи оцінюють, наскільки схема відповідає суті бізнесу та положенням DTT. Помилки в оподаткуванні призводять до нарахувань, штрафів та обмежень операцій.
Зобов’язання, перевірки та контроль після отримання банківської ліцензії в Угорщині
Після отримання банківської ліцензії в Угорщині компанія зобов’язана щомісяця та щокварталу звітувати перед регулятором. Формати звітності стандартизовані для ЄС: розкривають фінансові показники, структуру активів і зобов’язань, відомості про ліквідність, кредити, капітал та пов’язані сторони. Всі дані надсилаються через платформу MNB у форматі XBRL. У звітах зазначаються як агреговані суми, так і деталізація за клієнтськими сегментами, строками та валютами. Порушення строків або надання неповних даних тягне за собою санкції, починаючи від письмового попередження до тимчасового обмеження операцій.
Регулятор має право ініціювати позапланову перевірку без попереднього повідомлення. Підставами для цього є скарги клієнтів, різкі зміни у звітності, зміна акціонерів або підозри щодо фіктивності структури. MNB може запитувати внутрішні документи, інформацію про клієнтів, розрахунки капіталу та листування з зовнішніми підрядниками, зокрема контракти з KYC- та AML-провайдерами. Під час перевірки аналізуються як цифрові, так і паперові архіви. Банк зобов’язаний негайно забезпечити доступ до офісу, серверів і систем управління. Недотримання цієї вимоги вважається перешкоджанням контролю.
Якщо після оформлення банківської ліцензії в Угорщині банк порушує регуляторні норми, ліцензію може бути відкликано. Причини включають: викривлення звітності, фіктивне управління, заниження капіталу, непрозорі транші від третіх осіб, відсутність контролю за операціями та невідповідність вимогам AML.
Висновок
Банківська ліцензія в Угорщині використовується для запуску повноцінних роздрібних та цифрових банків з операціями в ЄС. Її оформляють фінтех-компанії, міжнародні групи та інвестори, яким необхідний прямий доступ до платіжної системи, можливість прийняття вкладів та роботи з резидентами. Цей формат вимагає не лише реєстрації, а й підтвердженого управління з Угорщини — з реальним офісом, персоналом, прозорим капіталом та повноваженнями, засвідченими документально.
Регулятор MNB відмовляє, якщо структура фінансування не розкрита, управління формальне, а дані в документах не збігаються. Типові помилки — директор працює віддалено, офіс не функціонує, транші капіталу не підтверджені розрахунками. Навіть за наявності всіх формальних документів ліцензія не видається, якщо банк не демонструє фактичну діяльність у країні. Модель підходить лише тим, хто готовий побудувати операційну структуру з постійною присутністю, контролем і підзвітністю на місцях.
