Платіжна ліцензія в Бельгії є ключовим елементом для будь-якого бізнесу, який здійснює електронні перекази, мобільні платежі або оперує цифровими гаманцями в межах Європейського Союзу. Система регулювання тут підлягає суворому контролю, але при цьому залишається прозорою та логічною. Для законної діяльності в ЄС компаніям необхідне оформлення ліцензії на платіжні послуги в Бельгії. Це відкриває прямий доступ до єдиного ринку, дозволяючи надавати послуги у всіх країнах Європейського Союзу без необхідності повторного ліцензування.
Після виходу Великої Британії з ЄС багато компаній зіткнулися з необхідністю вибору нової юрисдикції для реєстрації платіжної системи в Європі. Ліцензування платіжної системи в Бельгії стало популярним варіантом, зважаючи на центральне розташування країни, чітку фінансову інфраструктуру та стабільне правове поле. Бельгійський регулятор — Національний банк Бельгії — оперативно адаптувався до нових реалій, спростивши окремі процедури для транскордонного бізнесу, що робить країну особливо привабливою для тих, хто шукає баланс між гнучкістю та надійністю при отриманні ліцензії в ЄС після Brexit.
Метою цієї статті є просте та зрозуміле пояснення процесу отримання ліцензії PI в Бельгії, вимог до структури компанії, статутного капіталу та системи внутрішнього контролю. Будуть розглянуті правові підстави, особливості оподаткування та практичні нюанси, з якими стикаються ті, хто прагне відкрити платіжну систему в Бельгії.
Бельгія як пріоритетна юрисдикція для отримання платіжної ліцензії
Бельгія поєднує економічну стабільність, прозору правову систему та сприятливе ділове середовище. Це робить її привабливою юрисдикцією для ліцензування платіжних систем у ЄС. Розташована в самому серці Європи, країна є одним з найрозвиненіших фінансових ринків Європейського Союзу. Розвинена інфраструктура, високий рівень цифровізації та підтримка інновацій створюють сприятливі умови для масштабування платіжних рішень і фінтех-платформ.
Фіскальна система країни також сприяє оформленню ліцензії для платіжної системи в Бельгії. Стабільна ставка податку на прибуток, можливість вирахування витрат на НДДКР, міжнародні угоди про уникнення подвійного оподаткування та підтримка інвесторів знижують фінансові ризики. Бельгія пропонує прозорі процедури реєстрації, захист інтелектуальних прав, ефективну судову систему та доступ до кваліфікованої робочої сили. Ці переваги роблять реєстрацію платіжної системи в Бельгії обґрунтованим вибором для бізнесу, орієнтованого на стабільність і зростання в рамках ЄС.
Регуляторне середовище Бельгії
Для розуміння процесу отримання ліцензії на платіжні послуги в Бельгії необхідно розібратися з її юридичними основами. Основним органом, що контролює сферу платіжних послуг, є Національний банк Бельгії (NBB). Регулятор виконує не лише наглядові функції, а й бере участь у процесі ліцензування. Він перевіряє всі документи, оцінює ділову репутацію заявника, аналізує бізнес-модель та внутрішні процедури. Національний банк діє суворо в межах законодавства, водночас демонструючи прагматичний підхід. Він прагне забезпечити фінансову стабільність і прозорість ринку, уникаючи надмірної бюрократії. Водночас він має право відмовити в реєстрації, якщо компанія не відповідає встановленим вимогам.
Управління фінансових послуг та ринків (FSMA) — бельгійський державний орган, що здійснює нагляд за фінансовими ринками, інвестиційними продуктами та діяльністю посередників. FSMA забезпечує захист прав споживачів і прозорість на фінансовому ринку, а також стежить за дотриманням правил поведінки учасниками фінансового сектору.
Правовою основою, на якій ґрунтується ліцензування платіжної системи в Бельгії, є Закон від 11 березня 2018 року про платіжні послуги та електронні гроші. Він містить положення щодо мінімального капіталу, джерел походження коштів, управління ризиками та структури компанії. Особлива увага приділяється питанням внутрішнього контролю та боротьбі з фінансовою злочинністю. Закон встановлює чіткі критерії, за яких можливе отримання ліцензії платіжної системи в Бельгії. Водночас він гнучко інтерпретує норми європейського регулювання, адаптуючи їх до національних умов. Це дозволяє поєднати вимоги директиви PSD2 та бельгійські особливості в єдиний механізм контролю.
Важливу роль відіграє і PSD2 — європейська директива, яка регулює діяльність провайдерів платіжних послуг. Вона застосовується в Бельгії безпосередньо та без змін. Це означає, що компанія, яка вирішила оформити платіжну ліцензію в Бельгії, автоматично отримує право працювати за правилами всього Європейського Союзу. На додаток до директиви, Національний банк розробляє підзаконні акти та інструкції. Вони роз'яснюють порядок подання заяви, структуру бізнес-плану, вимоги до ІТ-систем і порядок розкриття інформації. Ці документи обов'язкові для оформлення ліцензії на платіжні послуги в Бельгії. Саме вони формують правову основу, на якій ґрунтується весь процес реєстрації платіжної системи в Бельгії та отримання дозволу на провадження законної діяльності.
Правила ліцензування платіжної системи в Бельгії формуються, зокрема, на основі загальноєвропейських регламентів. Один із них – Регламент 2015/751 – встановлює обмеження на міжбанківські комісії при операціях з платіжними картками. Його мета — зменшити витрати на транзакції та зробити ринок прозорішим.
Іншим важливим документом є Регламент 260/2012, який регулює перекази та прямі дебети в євро. Він сприяє уніфікації процедур у рамках SEPA, щоб перекази між країнами ЄС здійснювалися за єдиними стандартами. Ці документи діють у Бельгії безпосередньо та є обов'язковими для виконання всіма учасниками ринку.
Види ліцензій та сфери застосування
Перш ніж розпочати оформлення платіжної ліцензії в Бельгії, необхідно з’ясувати, які типи дозволів пропонує регулятор. У Бельгії діють два основні формати ліцензування, кожен з яких регулюється окремими нормами та застосовується у різних сферах. Це ліцензія платіжної установи (PI) та ліцензія емітента електронних грошей (EMI). Вони подібні за структурою, але відрізняються функціоналом, обсягом прав і типом клієнтів, з якими може працювати компанія. Вибір між ними залежить від конкретної бізнес-моделі.
Ліцензія платіжної установи в Бельгії охоплює компанії, які надають послуги з переказу коштів, інтернет-еквайрингу, процесингу, грошових переказів та аналогічних операцій. Такий формат підходить провайдерам, які не зберігають кошти клієнтів протягом тривалого часу та не випускають електронні гроші. Отримання PI ліцензії в Бельгії надає право на ведення діяльності на всій території ЄС без отримання додаткових ліцензій в інших країнах. Ця форма ліцензування широко застосовується у сфері фінтех, особливо серед стартапів, які запускають платіжні шлюзи та P2P системи.
Якщо бізнес передбачає зберігання коштів і випуск електронних грошей, необхідна ліцензія емітента електронних грошей (EMI) у Бельгії. Вона надає ширший спектр прав. Компанія може не лише здійснювати платежі, але й випускати електронні гроші, які зберігаються на рахунку клієнта до моменту їх використання. Це стосується цифрових гаманців, передплачених карток і мобільних банків. Оформлення ліцензії на електронні гроші в Бельгії вважається складнішим процесом, оскільки вимагає суворої структури контролю, захисту резервів та дотримання норм зберігання клієнтських коштів.
Порівняльна таблиця та характеристики ліцензії платіжної установи (PI), а також емітента електронних грошей (EMI)
|
Критерій |
PI – Платіжна установа |
EMI – Емітент електронних грошей |
|
Сфера застосування |
Платіжні перекази, еквайринг, процесинг |
Випуск та зберігання електронних грошей, робота з цифровими гаманцями |
|
Можливість зберігання коштів |
Тимчасово, в межах проведення транзакції |
Так, до моменту використання |
|
Випуск електронних грошей |
Ні |
Так |
|
Рівень регуляторних вимог |
Нижчий |
Вищий |
|
Мінімальний капітал |
Нижчий (від 20 тис. євро) |
Вище (від 350 тис. євро) |
|
Цільова аудиторія |
Фінтех-компанії, стартапи, оператори переказів |
Цифрові банки, мобільні гаманці, емітенти передплачених карток |
|
Рівень нагляду з боку NBB |
Помірний |
Підвищений |
|
Можливість паспортизації (ЄС) |
Так |
Так |
Правильний вибір форми ліцензії впливає на всі ключові аспекти бізнесу: від архітектури системи до фінансової звітності. Тому, перед отриманням ліцензії платіжної системи в Бельгії, важливо провести правовий і стратегічний аналіз моделі. Це дозволить уникнути помилок та прискорить оформлення/реєстрацію ліцензії на надання платіжних послуг у Бельгії.
Мінімальні вимоги до заявників
Оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії вимагає суворого дотримання встановлених норм. Національний банк Бельгії оцінює не лише документи, але й реальний зміст бізнес-моделі, систему контролю та внутрішні процеси. Основна мета — переконатися, що майбутній оператор здатний працювати у фінансовому секторі без ризиків для споживачів, банків та інших учасників платіжної інфраструктури. Вимоги чітко закріплені в законі про платіжні послуги та в підзаконних актах регулятора.
Реєстрація платіжної системи в Бельгії в статусі юридичної особи — одна з найважливіших умов. Це може бути SRL або SA — дві форми, визнані для ведення фінансової діяльності. Компанія повинна бути заснована за бельгійським законодавством, мати статут, директорів та адресу, зафіксовану в реєстрі. Також необхідна реєстрація в податковій системі та отримання номера платника ПДВ (VAT). Лише після цього можна розпочинати подання досьє до Національного банку. Юридична форма — це не просто формальність, а обов'язкова умова для діяльності відповідно до бельгійського та європейського законодавства.
Регулятор також вимагає фізичної присутності на території країни, а саме: наявність офісу, операційного центру та здійснення управлінських функцій. Під substance мається на увазі оренда приміщення, штат співробітників, укладені контракти з місцевими партнерами та прийняття управлінських рішень саме в Бельгії. Без виконання цих умов ліцензування платіжної системи в Бельгії є неможливим, навіть за наявності повної документації. Національний банк оцінює не лише формальну відповідність, а й реальну присутність компанії на ринку.
Одна з основних умов для оформлення платіжної ліцензії в Бельгії — це достатність капіталу. Для платіжних установ (PI) встановлено мінімальний розмір капіталу у 20–125 000 євро. Для емітентів електронних грошей (EMI) потрібен більший обсяг капіталу — 350 000 євро. Ці суми мають бути повністю сплачені та доступні на банківському рахунку компанії. Капітал повинен бути вільним від будь-яких зобов'язань, не може бути отриманий за кредитним договором і не підлягає поверненню після отримання ліцензії.
Наявність власного капіталу – це свідчення фінансової стійкості проєкту. Регулятор розглядає його як гарантію покриття технологічних, операційних і юридичних ризиків. Крім того, капітал впливає на розмір резервів, які компанія зобов'язана утримувати при здійсненні операцій з коштами клієнтів. Відсутність коштів або спроба обійти мінімальні вимоги призведе до відмови та втрати можливості пройти оформлення ліцензії платіжного оператора в Бельгії.
Для успішної реєстрації необхідна стійка та прозора структура управління. Регулятор вимагає наявності щонайменше двох директорів, які мають досвід у банківській, юридичній або фінансовій сфері. Усі ключові особи повинні бути зареєстровані в Бельгії, мати право приймати рішення та бути доступними для перевірки. Призначення номінальних осіб або співробітників, які не беруть участі в управлінні, не допускається. Це порушує принцип фактичного контролю.
Обов'язковою умовою є наявність комплаєнс керівника та особи, відповідальної за локальний контроль. Ці фахівці відповідають за дотримання законодавства, розробку політик AML/KYC, моніторинг операцій та звітність перед регулятором. Їхній досвід, освіта та ділова репутація підлягають окремій перевірці. Лише після підтвердження їхньої кваліфікації можливе отримання ліцензії провайдера платіжних послуг у Бельгії. Слабка або формальна структура управління автоматично знижує рівень довіри з боку NBB.
Ще до подання заявки компанія зобов'язана розробити внутрішні регламенти. Це повний пакет процедур, що охоплює боротьбу з фінансовим шахрайством (AML), ідентифікацію клієнтів (KYC), захист персональних даних (GDPR) та управління операційними й технологічними ризиками. Без цих документів оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії неможливе. Вони мають бути не шаблонними, а адаптованими до конкретної бізнес-моделі та ІТ-інфраструктури компанії.
Національний банк оцінює не лише наявність політик, а також їхню реалізацію. Необхідно довести, що процедури інтегровані в системи компанії: від верифікації клієнта до моніторингу транзакцій та обробки інцидентів. Це особливо важливо для цифрових платформ, що використовують API-інтеграції та автоматизовані сценарії. Наявність внутрішнього контролю підтверджує готовність компанії до довгострокової роботи та виконання вимог законодавства Бельгії щодо платіжних систем.
Відкриття рахунку — фінальний етап перед поданням досьє. Наявність банківського рахунку в зоні ЄС — необхідна умова для зберігання капіталу, здійснення розрахунків та документального підтвердження готовності до початку діяльності. Перевага надається бельгійським банкам, проте допускається використання установ, розташованих в інших країнах SEPA. Важливо, щоб рахунок був відкритий на ім'я компанії та використовувався для розміщення статутного капіталу.
Відсутність рахунку автоматично блокує оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії. Регулятор перевіряє наявність підтвердження від банку, рух коштів та історію їх надходження. Також перевіряється відповідність рахунку вимогам AML та прозорості капіталу. Якщо верифікація неможлива або документи викликають сумніви, заявку повертають без розгляду. Тому важливо починати співпрацю з банком заздалегідь та враховувати всі складнощі, пов'язані з перевіркою джерел походження коштів і реєстрацією компанії.
Перелік документів для отримання ліцензії платіжної системи в Бельгії
Процедура отримання ліцензії платіжної системи в Бельгії передбачає подання детального досьє до Національного банку. Це досьє має підтвердити, що майбутній оператор платіжних послуг не лише юридично зареєстрований, але й здатний забезпечити надійну, контрольовану та законну діяльність у фінансовому секторі. Перелік документів затверджено законодавством Бельгії, він відображає принципи Європейської директиви PSD2.
Обов'язкові документи для ліцензування платіжної діяльності в Бельгії:
- Бізнес-план і фінансова модель. Опис бізнес-ідеї, цільових послуг, моделі зростання, а також фінансові прогнози на 3 роки: структура доходів, витрат, капіталу та резервів.
- Статутний капітал і юридична структура. Підтвердження наявності мінімального капіталу, реєстраційні документи, статут, відомості про юридичну адресу та організаційно-правову форму.
- Керівництво та структура управління. Інформація про директорів, ключових співробітників (включаючи комплаєнс та локальний контроль), їхній досвід, посади, а також дані про аудитора.
- Структура власності та походження капіталу. Інформація про кінцевих бенефіціарних власників, частки участі, структуру групи компаній та документи, що підтверджують прозорість походження коштів.
- Опис платіжних послуг та географія діяльності. Детальний перелік послуг, спосіб їх надання, заплановане використання агентів, філій, платіжних систем та сторонніх провайдерів.
- Політики AML/KYC, GDPR та внутрішній контроль. Регламенти з боротьби з фінансовими зловживаннями, ідентифікації клієнтів, захисту персональних даних, внутрішнього моніторингу та звітності.
- Інформаційна безпека та безперервність діяльності. Аналіз ризиків, захист від кіберзагроз, плани аварійного відновлення, заходи реагування на інциденти та система збору статистичних даних.
- Обробка платіжних даних і технічний опис ІТ-систем. Детальна інформація щодо технічної архітектури, захисту даних, протоколів доступу, каналів зв'язку та взаємодії з банками/клієнтами.
- Страхування відповідальності (для PIS). Страховий поліс або гарантія покриття ризиків, пов'язаних з ініціюванням платежів від імені клієнта (за потреби).
- Додаткові послуги (за потреби). Опис емісії платіжних карток, ведення платіжних рахунків та інших специфічних функцій з технічним і юридичним обґрунтуванням.
Усі документи мають бути актуальними, логічно взаємопов'язаними та оформлені однією з офіційних мов (французькою, нідерландською або англійською). Грамотно підготовлене досьє значно підвищує шанси на отримання ліцензії платіжної системи в Бельгії з першого разу та зменшує ризик додаткових запитів від Національного банку.
Етапи ліцензування платіжної системи в Бельгії
Отримання бельгійської ліцензії платіжної системи передбачає послідовні етапи, кожен з яких перевіряє готовність компанії до здійснення фінансової діяльності. Національний банк Бельгії оцінює не лише документи, а й реальну здатність установи управляти ризиками, захищати клієнтів і дотримуватися нормативних вимог. Процедура неформально поділяється на п’ять кроків: від створення юридичної особи до фінальної реєстрації в реєстрі. Жоден з етапів не може бути пропущено або скорочено.
Перше, що необхідно для отримання ліцензії в Бельгії, — офіційна реєстрація платіжної системи в Бельгії як юридичної особи. Компанія має бути заснована в місцевій юрисдикції з установчим документом, призначенням директорів та наявністю офісу. Після внесення даних до реєстру підприємств присвоюється номер компанії, податковий статус і банківський рахунок. Цей етап формує правову структуру, необхідну для взаємодії з регулятором і для здійснення операцій.
Ключовий етап — підготовка досьє, яке додається до заявки на оформлення ліцензії на платіжні послуги в Бельгії. Формується велика кількість документів, включно з детальним бізнес-планом, що містить опис моделі отримання прибутку, стратегії виходу на ринок і прогноз розвитку. До нього додається фінансова модель з розрахунками руху коштів, рентабельності та капітальних резервів. Розробляються внутрішні регламенти: AML/KYC, політика конфіденційності та документи з управління ризиками. Додаються відомості про ІТ-інфраструктуру, використовуване програмне забезпечення, серверні рішення, шифрування та про логіку доступу до даних. Також готується комплект юридичних договорів з ключовими контрагентами: провайдерами послуг, банками та постачальниками ІТ-платформ. Без цих елементів неможливе отримання PI ліцензії в Бельгії або дозволу для EMI.
Далі оформлюється офіційна заява через захищену систему NBB. Усі матеріали завантажуються в електронному вигляді у форматі уніфікованого досьє. Регулятор проводить первинну перевірку: звіряє комплектність, правдивість та внутрішню логічність наданих відомостей. Після цього починається процедура поглибленого аналізу, під час якої перевіряється відповідність кожного блоку — від капіталу до внутрішньої політики — вимогам законодавства Бельгії щодо платіжних систем.
Процедура ліцензування платіжної системи в Бельгії передбачає діалог з регулятором. Національний банк має право направляти додаткові запити: роз'яснити окремі положення бізнес-моделі, оновити документи, замінити розділи досьє або обґрунтувати управлінські рішення. На це надається обмежений час — як правило, від 10 до 30 робочих днів. Успішне проходження цього етапу залежить від підготовки команди, досвіду місцевих консультантів та гнучкості заявника. Зволікання або нечіткі відповіді можуть призвести до призупинення або відхилення заявки.
Фінальний етап — офіційне оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії. Якщо всі умови дотримано, регулятор виносить позитивне рішення. Організацію вносять до публічного реєстру провайдерів платіжних послуг. З цього моменту компанія отримує право надавати послуги на всій території ЄС завдяки механізму паспортизації. Одночасно видається реєстраційний номер і розпочинається постійний нагляд з боку Національного банку. Це підтверджує, що провайдер може легально надавати фінансові послуги в рамках законодавства Європейського Союзу та є повноправним учасником ринку.
Строки отримання ліцензії
Офіційно регулятор не встановлює чіткого терміну розгляду. На практиці оформлення платіжної ліцензії в Бельгії триває від 9 до 12 місяців. У цей період входить підготовка пакета документів, проходження адміністративних перевірок та узгодження всіх елементів досьє. Якщо проєкт потребуватиме доопрацювань або роз’яснень, термін може збільшитися. У разі виявлення помилок у документах, Національний банк призупиняє процедуру, що призводить до додаткової затримки.
У деяких випадках можлива поетапна подача матеріалів. Спершу направляється чернетка бізнес-плану та структури управління. Регулятор попередньо оцінює відповідність основних положень. Це дозволяє зменшити ризики відмови та прискорити отримання ліцензії на платіжні послуги в Бельгії. Така попередня комунікація особливо важлива для складних моделей, які використовують міжнародну ІТ-інфраструктуру або інтеграцію із зовнішніми провайдерами.
Зв'яжіться з нашими експертами й отримайте відповіді на Ваші запитання.
Термін дії ліцензії та порядок контролю
Отримана ліцензія для платіжної системи у Бельгії діє безстроково. Це означає, що повторне переоформлення не потрібне, якщо структура компанії та її діяльність відповідають встановленим вимогам. Проте, будь-яка ліцензована організація перебуває під постійним наглядом. Регулятор проводить регулярні перевірки, вимагає звіти та відстежує відповідність стандартам безпеки й захисту даних.
Продовження ліцензії як такої не передбачено, але застосовується механізм підтвердження відповідності — compliance renewals. Компанія зобов'язана доводити, що й надалі веде діяльність у рамках дозволеної моделі. У разі значних змін (наприклад, зміна директорів, нова ІТ-система, вихід на іноземні ринки) необхідно надіслати оновлені документи та отримати погодження.
Анулювання можливе, якщо компанія порушує правила, не провадить активної діяльності або ухиляється від звітності. Особливо суворо контролюються проєкти, які не розпочали операційну діяльність протягом року після отримання дозволу. У таких випадках може бути ініційовано процедуру відкликання ліцензії. Це правило підкреслює, що оформлення ліцензії платіжного оператора в Бельгії — це не просто адміністративний акт, а зобов'язання вести прозорий і легальний бізнес у зоні ЄС.
Паспортизація: доступ до ринку ЄС після отримання ліцензії.
Після успішного оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії компанія отримує не лише статус надійного провайдера, а й право провадити діяльність в інших країнах Європейського Союзу. Це стає можливим завдяки механізму Паспортизації – спеціальному режиму транскордонного визнання ліцензій, передбаченому Директивою PSD2. Він дозволяє надавати платіжні послуги в інших юрисдикціях ЄС без необхідності повторної авторизації в кожній країні.
Для активації режиму паспортизації компанія надсилає до Національного банку Бельгії повідомлення про намір надавати послуги в іншій країні — через філію, агента або дистанційно. Національний банк Бельгії передає інформацію відповідному регулятору цільової країни. Після цього компанію офіційно вносять до реєстру, і вона може розпочати операції. Це відкриває доступ до всього європейського ринку з єдиною ліцензією та робить ліцензування платіжної системи в Бельгії особливо привабливим для фінтех-компаній з міжнародними амбіціями.
Банківське обслуговування для компаній з платіжною ліцензією
Фінансова інфраструктура є ключовим елементом в процесі отримання ліцензії для платіжної системи в Бельгії. Без розрахункового рахунку компанія не зможе довести свою платоспроможність, виконати вимоги регулятора та забезпечити здійснення базових операцій. Розрахунковий рахунок – це не лише інструмент для зберігання статутного капіталу, але й необхідна умова для запуску бізнес-процесів: оплати послуг, сплати податків, оренди та забезпечення діяльності співробітників. Це також необхідно для дотримання принципу substance — підтвердження фактичної присутності в країні.
На етапі подання заявки, Національний банк вимагає документальне підтвердження наявності активного рахунку. Це може бути виписка, лист від банку або засвідчене підтвердження залишку коштів. Відсутність рахунку автоматично призводить до відхилення досьє. Тому оформлення ліцензії на платіжні послуги в Бельгії завжди починається з ретельного опрацювання питання відкриття банківського рахунку. Ставлення до цієї частини процесу повинно бути не менш серйозним, ніж до юридичних та регуляторних вимог.
Розрахунковий рахунок має бути відкрито заздалегідь – до моменту подання документів до NBB. Він необхідний для зберігання мінімального капіталу та оплати поточних витрат. На рахунку повинні знаходитися не позичені, а власні кошти компанії. Це одна з умов, що підтверджує стабільність та готовність до початку діяльності. Без рахунку унеможливлюється ліцензування платіжної системи в Бельгії, навіть якщо всі інші документи відповідають вимогам.
Окрім того, наявність рахунку підтверджує фактичне існування структури. Банк перевіряє статутні документи, особи бенефіціарів, договір оренди приміщення, податковий статус і ділову репутацію. Ця перевірка відбувається паралельно з перевіркою регулятора та допомагає заздалегідь усунути слабкі місця. У разі успішної верифікації рахунок стає підставою для фінансової звітності та супроводу всього проєкту до й після оформлення бельгійської платіжної ліцензії.
Бельгійські та європейські банки
Хоча закон дозволяє відкриття рахунку в будь-якому банку ЄС, на практиці перевага надається бельгійським банкам. Це пов'язано з тим, що місцеві установи краще розуміють особливості отримання PI ліцензії в Бельгії, працюють в єдиному полі з регулятором та швидше реагують на запити. Крім того, вони можуть супроводжувати компанію надалі, зокрема щодо підключення до SEPA, роботи з корпоративними картками та проведення валютних операцій.
Однак, відкриття банківського рахунку в Бельгії не завжди є простим завданням. Банки вимагають фізичної присутності, а в деяких випадках — особистої співбесіди з директором і бенефіціарами. Деякі установи встановлюють підвищені вимоги до початкового капіталу, вимагають підтвердження джерела доходів та наявності реального бізнесу. Тому реєстрація платіжної системи в Бельгії часто супроводжується консультаціями місцевих банківських агентів, котрі допомагають пройти внутрішню перевірку банку.
Вимоги щодо прозорості походження коштів
Одним із головних чинників схвалення рахунку є документальне підтвердження походження капіталу. Банк зобов'язаний переконатися, що кошти отримано законним шляхом, а їх використання не порушує законодавство ЄС. Для цього власники компанії надають виписки з рахунків, податкові документи, історію руху коштів, відомості про інвесторів та договори з клієнтами. Усі документи повинні бути легалізовані, перекладені англійською або французькою мовою та супроводжуватися пояснювальними листами.
Якщо походження коштів викликає сумніви, банк має право відмовити в обслуговуванні. Така ситуація може заблокувати процес оформлення ліцензії платіжної системи в Бельгії ще на самому початку. Тому важливо готувати досьє не лише для регулятора, але й для фінансової установи. Комплексний підхід дозволяє уникнути помилок і прискорити всі супутні процедури, включно з верифікацією бенефіціарів та compliance-оцінкою.
Альтернативи в зоні SEPA
Якщо відкриття рахунку в бельгійському банку неможливе, можна розглянути альтернативні варіанти в інших країнах Європейського Союзу. Найбільш популярними є банки Литви, Люксембургу та Нідерландів. Ці юрисдикції вирізняються лояльним підходом до фінтеху, сучасними процедурами ідентифікації та прискореним процесом схвалення рахунків. Головне, щоб банк входив до SEPA та мав ліцензію на ведення діяльності в зоні ЄС.
Такі рахунки визнаються Національним банком Бельгії за умови, що кошти доступні, а сам банк підлягає контролю європейських наглядових органів. Однак варто заздалегідь повідомити регулятора про намір використовувати іноземний банк, щоб уникнути правових питань. При цьому важливо пам'ятати, що навіть альтернативний рахунок має відповідати критеріям щодо капіталу, прозорості та доступності на момент подання документів.
Оподаткування платіжних компаній у Бельгії
Оподаткування платіжних систем у Бельгії — це обов'язкова частина фінансового планування для будь-якої компанії, що отримала дозвіл від регулятора. Без розуміння податкового навантаження неможливо правильно оцінити операційні витрати, рентабельність проєкту і перспективи масштабування. До організацій, які проходять ліцензування платіжної системи в Бельгії, застосовуються загальні корпоративні податкові режими, встановлені бельгійським законодавством.
Податок на прибуток підприємств (CIT)
Для всіх юридичних осіб, зареєстрованих в країні, діє базова ставка податку на прибуток у розмірі 25%. Це стосується і компаній, які пройшли оформлення ліцензії в Бельгії для надання платіжних послуг. Ставка є фіксованою та застосовується до всієї оподатковуваної бази — прибутку, отриманого після відрахування допустимих витрат, збитків минулих років і пільг. Компанії з оборотом менш як 1 мільйон євро можуть застосовувати знижену ставку 20%, але лише до перших 100 000 євро прибутку. Це положення може бути особливо вигідним для невеликих провайдерів, які тільки розпочинають операційну діяльність після отримання PI ліцензії в Бельгії.
До бази оподаткування включаються всі доходи, отримані від надання послуг, за вирахуванням допустимих витрат. Закон дозволяє переносити збитки минулих періодів без обмежень у часі, але з лімітом на суму відрахування протягом одного року. Крім того, з прибутку утримується також внесок на так званий секретаріат соціального фінансування, але він становить символічну суму та не впливає на загальний податковий тягар. Таким чином, оподаткування платіжних систем у Бельгії є досить передбачуваним і прозорим, що робить країну привабливою для міжнародних структур.
Інші податки та фіскальні збори
Окрім податку на прибуток, у Бельгії діють інші обов'язкові фіскальні платежі. Найбільш значущими для платіжних компаній є податок на додану вартість (ПДВ), податки на майно та збори, пов'язані з професійною діяльністю. Стандартна ставка ПДВ у Бельгії становить 21% і застосовується до всіх товарів та послуг, що не підпадають під знижену ставку або звільнення.
Для більшості операцій, пов'язаних із переказом коштів, випуском електронних грошей та обслуговуванням рахунків, діє звільнення від оподаткування. Ці транзакції класифікуються як фінансові послуги та не обкладаються ПДВ. Проте звільнення від сплати податку не звільняє від обов'язку реєстрації платником ПДВ та подання декларацій. Будь-яка компанія, що отримала ліцензію на проведення платіжних операцій у Бельгії, зобов'язана регулярно звітувати з ПДВ, навіть якщо ставка дорівнює нулю.
Також можливе нарахування податку на приріст капіталу та місцевих зборів, особливо у разі володіння нерухомістю або обладнанням, розміщеним на території Бельгії. При цьому ставка може залежати від муніципалітету. Для ІТ-інфраструктури, яка орендується під дата-центри та офіси, застосовується стандартний режим без додаткових пільг. Платіжні компанії, які планують довгострокову діяльність, повинні враховувати ці нюанси під час отримання ліцензії для платіжної системи в Бельгії та закладати податки у фінансову модель.
Бухгалтерський облік, звітність та аудит для компаній з платіжною ліцензією в Бельгії
Після оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії компанія зобов'язана вести фінансову звітність у повній відповідності до місцевих стандартів. Застосовуються правила бухгалтерського обліку, що діють для резидентних компаній, а також додаткові вимоги, встановлені Національним банком. Фінансова звітність складається щорічно та підлягає обов'язковому аудиту. Окремі категорії даних (наприклад, обсяг транзакцій, кошти клієнтів та ризиковані операції) передаються регулятору на регулярній основі.
Контроль за виконанням звітних зобов'язань здійснюється шляхом зовнішнього аудиту та безпосереднього нагляду з боку NBB. Призначення аудитора є обов'язковим і підлягає погодженню. Додатково можуть застосовуватися різні форми звітності, зокрема операційні та статистичні, що відображають внутрішні процеси компанії. Несвоєчасне або неправдиве подання даних може призвести до санкцій, включно з відкликанням ліцензії. Тому вже на етапі отримання ліцензії платіжної системи в Бельгії важливо передбачити надійну систему внутрішнього контролю та адаптувати бухгалтерський облік до регуляторних форматів.
Відмова в платіжній ліцензії: причини та дії?
Навіть за наявності зареєстрованої компанії, сформованого капіталу та поданого досьє, існує ризик відмови у видачі ліцензії для платіжної системи у Бельгії. Відмова може бути пов'язана з технічними помилками, невідповідністю регуляторним стандартам або недостатньою прозорістю структури управління. У таких випадках важливо розуміти причини та розробити грамотну стратегію повторного подання.
Основною причиною відмови є невідповідність вимогам законодавства. Це може стосуватися структури капіталу, відсутності фізичного офісу або недостатньої кваліфікації управлінської команди. При ліцензуванні платіжної системи в Бельгії регулятор ретельно перевіряє внутрішні політики, документацію щодо ІТ-систем та фінансову модель. Якщо бізнес-план базується на нереалістичних розрахунках або не розкриває джерела доходу, заявку буде відхилено.
Особлива увага приділяється прозорості бенефіціарів. Якщо дані про власників неповні або є сумніви щодо легальності походження капіталу, Національний банк має право відмовити без пояснення деталей. Також у зоні ризику перебувають компанії, які використовують номінальних директорів, що не мають досвіду в управлінні платіжними структурами. Це вважається порушенням принципів сталого контролю та веде до відмови в оформленні ліцензії в Бельгії.
Відмова в ліцензії — це ще не остаточна крапка. Національний банк надсилає лист із зазначенням причин та переліком недоліків. На цьому етапі важливо не вступати в суперечки, а провести внутрішній аудит усієї документації. Зазвичай рішення містить посилання на конкретні положення законодавства або вказівки, які були порушені. Це дає можливість підготувати доопрацьоване досьє та подати його повторно.
За умови грамотної роботи із зауваженнями, оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії може бути завершено протягом декількох місяців. Іноді доцільно залучити місцевих консультантів, які обізнані з вимогами NBB та зможуть налагодити комунікацію юридичною мовою. Також допускається часткове перероблення проєкту: наприклад, зміна структури капіталу, зміна директорів чи доопрацювання ІТ-архітектури. Головне — продемонструвати регулятору, що компанія здатна усунути ризики та готова діяти в межах закону.
Щоб уникнути відмови, бажано скористатися механізмом попереднього узгодження. Національний банк допускає подання проєктного досьє для неофіційної оцінки. Це дозволяє заздалегідь виявити слабкі місця, доопрацювати модель та отримати рекомендації. Така практика особливо корисна для стартапів, які вперше проходять реєстрацію платіжної системи в Бельгії та не мають досвіду роботи з європейськими регуляторами.
Часто помилка полягає не в документах, а в недостатній структурованості. Наприклад, відсутність місцевого офісу, непідтверджений substance або формальне виконання функцій комплаєнс керівника. У такому випадку повторна подача документів без реальних змін безглузда. Лише усунення ключових зауважень дозволяє отримати ліцензію провайдера платіжних послуг у Бельгії та розпочати діяльність на ринку ЄС.
Переваги та недоліки отримання бельгійської платіжної ліцензії
Попри складні процедури та високі вимоги, ліцензія платіжної системи в Бельгії залишається однією з найавторитетніших у зоні ЄС.
- Репутація регулятора – Національний банк Бельгії вважається одним із найбільш професійних і стабільних регуляторів у ЄС. Схвалення проєкту Національним банком Бельгії підвищує довіру банків, інвесторів і партнерів в інших країнах. Це полегшує подальше відкриття рахунків, залучення фінансування та вихід на B2B-ринок.
- Багатомовне адміністративне середовище: заявник може подавати документи та здійснювати комунікацію англійською, французькою або нідерландською мовами. Це особливо зручно для міжнародних команд, яким не потрібно адаптувати внутрішні матеріали до місцевої мови. Така гнучкість спрощує підготовку досьє та зменшує витрати.
- Паспортизація та доступ до ринку ЄС: після отримання PI ліцензії в Бельгії компанія може вільно надавати послуги на всій території Європейського Союзу. Немає потреби проходити повторне ліцензування в кожній країні. Достатньо подати повідомлення до відповідного регулятора. Це прискорює масштабування та зменшує юридичне навантаження.
- Бельгія пропонує сприятливе середовище для фінтех-компаній: бельгійське законодавство відповідає директиві PSD2 та підтримує гнучкі технологічні моделі. Національний банк відкритий до нетрадиційних архітектур, API-інтеграцій та мобільних рішень. Ліцензування платіжної системи в Бельгії особливо вигідне для маркетплейсів (marketplace, online e-commerce marketplace), цифрових гаманців і платформ з високим рівнем автоматизації.
Попри переваги юрисдикції, отримання ліцензії для платіжної системи в Бельгії пов'язане з низкою серйозних викликів. Основна причина відмов – недостатня якість досьє. Регулятор очікує не на формальні шаблони, а на комплексну стратегію: з продуманою моделлю, внутрішніми політиками та функціональною ІТ-інфраструктурою. Поверхневі розрахунки, формальний опис ризиків або відсутність внутрішнього контролю сприймаються як ознака низької зрілості проєкту.
Інша поширена помилка – відсутність фактичної присутності в країні. Без офісу, команди та локального управління оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії стає неможливим. Реальна присутність (substance) має підтверджуватися не лише документально, а й фактичною діяльністю. Відкриття банківського рахунку в Бельгії — складний етап, бо навіть за наявності реєстрації, банки проводять ретельну перевірку джерел капіталу та структури компанії. Без активного рахунку не буде ні ліцензії, ні початку роботи. Додаткове навантаження створює комплаєнс: компанія зобов'язана постійно адаптуватися до змін, вести звітність та взаємодіяти з Національним банком Бельгії (NBB). Без досвідченого супроводу забезпечити відповідність вимогам практично неможливо.
Висновок
Отримання ліцензії для платіжної системи в Бельгії – це багатоетапний процес, в якому важлива кожна деталь. Він починається з реєстрації компанії та відкриття банківського рахунку, продовжується підготовкою пакета документів, включає оцінку бізнес-моделі, внутрішнього контролю та прозорості капіталу. Усі аспекти суворо контролюються Національним банком, який оцінює не лише відповідність закону, але й реальну здатність компанії працювати у сфері платежів. Результатом стає оформлення ліцензії в Бельгії, що відкриває вихід на ринок ЄС через єдиний регуляторний режим.
З огляду на складність вимог і високу ймовірність відмови важливо не витрачати час на самостійні спроби. Ми рекомендуємо одразу звертатися до фахівців, які мають практичний досвід у ліцензуванні платіжної системи в Бельгії. Наші юристи та консультанти допоможуть грамотно структурувати досьє, уникнути критичних помилок та організувати супровід на всіх етапах — від підготовки до взаємодії з регулятором.
Комплексна підтримка скорочує терміни, зменшує навантаження та збільшує шанси на успішне оформлення ліцензії для платіжної системи в Бельгії. Ми не лише забезпечимо подання документів, а й допоможемо пройти постліцензійний нагляд, включно зі звітністю, комплаєнсом та взаємодією з банківським сектором. Це не витрати, а інвестиція у надійну основу вашого проєкту та стабільний вихід на ринок ЄС.
Наш телеграм канал
