Супровід інвестиційної діяльності в Гонконзі

Супровід інвестиційної діяльності в Гонконзі вимагає точного формування бізнес-моделі з урахуванням норм корпоративного законодавства, фінансового контролю та вимог банківського нагляду. Юрисдикція зберігає статус регіонального фінансового центру з передбачуваними правилами, надійним захистом прав власників та суворими стандартами розкриття інформації. Попит на юридичні послуги для інвесторів у Гонконзі стабільно зростає через посилення практик KYC/AML та підвищену увагу банків до походження капіталу. Для іноземних учасників саме процесуальна дисципліна та коректне первинне налаштування структури стають факторами, що визначають швидкість виходу на ринок та доступ до фінансової інфраструктури.

Причини, через які інвестування в Гонконзі потребує експертного супроводу

Реалізація інвестиційних проєктів у цій юрисдикції виходить за межі базових процедур інкорпорації та банківського обслуговування. Кожен етап процесу тут пов’язаний з системою фінансового контролю, валютного регулювання та норм корпоративного законодавства.

Правова система Гонконгу базується на стандартах відкритості та стабільності. Будь-які операції з капіталом, особливо за участі іноземного інвестора, підлягають ретельному обґрунтуванню та документальному підтвердженню. Для бізнесу це не формальна вимога, а суттєвий елемент, що забезпечує стійкість корпоративної структури та збереження активів на міжнародному рівні. Інвестиції в цій юрисдикції традиційно вважаються одними з найнадійніших і найпередбачуваніших інструментів розміщення капіталу в азійському регіоні.

Юрисдикція поєднує англійську правову систему та високий рівень автономії регулювання, що створює сприятливе середовище для компаній будь-якого масштабу — від венчурних фондів до холдингових структур. Сильна судова система, захист прав власності та відсутність валютних обмежень дозволяють Гонконгу залишатися точкою притягання міжнародного капіталу навіть в умовах геополітичних змін. Для інвестора важливо розуміти: саме юридичний супровід інвестицій у Гонконзі надає можливість діяти в межах закону, не втрачаючи гнучкості та швидкості прийняття рішень.

У Гонконзі діє розвинена система правової підтримки бізнесу, де кожна інвестиційна операція потребує погодження з кількома інстанціями — від податкового департаменту до регулятора SFC. Без чіткого знання процедур легко отримати відмову при відкритті рахунку чи ліцензуванні. Для мінімізації ризиків інвестори залучають послуги консалтингових компаній, які надають послуги консалтингу для інвесторів у Гонконзі — від аналізу юридичної моделі проєкту до складання корпоративних документів і підготовки пакета документів для реєстрації. Особливо це актуально для підприємців, які вперше виходять на азійський ринок і не знайомі з локальною специфікою.

Досвід свідчить, що самостійне ведення інвестиційної діяльності без професійної підтримки призводить до типових помилок. Серед них — вибір невідповідної форми власності, невідповідність установчих документів вимогам реєстрації бізнесу в Гонконзі для інвестицій, а також неправильне оформлення структури власності. Крім того, іноземні інвестори часто недооцінюють значення процедур KYC та AML, які в Гонконзі вважаються обов’язковими складниками корпоративного управління. Відсутність внутрішньої політики комплаєнсу може призвести до блокування рахунку або відмови в наданні банківських послуг.

Правова підтримка інвесторів та інвестиційних структур у Гонконзі: вимоги чинного законодавства

Професійний супровід інвестиційного бізнесу у Гонконзі не є простою послугою — це необхідний елемент для будь-якої компанії, яка виходить на ринок капіталу або створює довгострокову корпоративну структуру. Гонконзька модель інвестування базується на суворих, але передбачуваних нормах: від реєстрації компанії до отримання ліцензії на фінансові операції — усе підпорядковане логіці прозорості та підзвітності. Основні принципи визначає інвестиційне право Гонконгу, представлене низкою законодавчих актів, серед яких ключове місце належить Закону про компанії (Cap. 622) та Закону про регулювання ринку цінних паперів і ф’ючерсів (Cap. 571). Перший регулює корпоративні відносини та обов’язки директорів, другий — ринок цінних паперів, операційну діяльність посередників на ринку та управління інвестиційними портфелями. Для інвесторів це не просто формальності: кожна стаття закону впливає на структуру угод, корпоративне управління та обсяг обов’язкової звітності.

Регулювання іноземних інвестицій у Гонконзі ґрунтується на принципі недискримінації: іноземні інвестори мають ті ж права, що й місцеві, зокрема можливість 100% володіння компанією. Проте рівність у доступі супроводжується суворими правилами розкриття інформації та контролем джерел фінансування. Комісія SFC виконує функції основного регулятора інвестиційних операцій у Гонконзі. Державна агенція InvestHK відповідає за розвиток інвестиційних напрямків і формування потоку зовнішніх інвестицій.

Організації, які здійснюють діяльність у сфері інвестиційного менеджменту, інвестиційного консультування або торгівлі фінансовими інструментами, зобов’язані пройти процедуру ліцензування інвестиційних послуг у Гонконзі. Ця процедура передбачає комплексну перевірку управлінської команди, детальний аналіз фінансових показників та вивчення внутрішніх політик організації.

Юридичні особи, що здійснюють діяльність у сфері обігу капіталу, зобов’язані діяти відповідно до норм корпоративного права Гонконгу. Закон надає значну увагу структурі управління. У статутних документах та внутрішніх положеннях необхідно закріпити порядок прийняття рішень, систему контролю за фінансовими потоками та заходи внутрішнього комплаєнсу. Для кожної компанії, особливо з іноземним капіталом, важливо належним чином розподілити функції між директором, секретарем і акціонерами. Нерідко консалтингові компанії включають до правового супроводження інвестиційних проєктів у Гонконзі розробку цих внутрішніх документів — вони становлять основу для взаємодії з банками, податковими органами та партнерами.

Реєстрація компанії у Гонконзі для здійснення інвестиційної діяльності

Створення юридичної особи у Гонконзі залишається однією з найпоширеніших форм ділової активності серед іноземних інвесторів. Юрисдикція приваблює прозорими податковими умовами, передбачуваністю регуляторних норм та можливістю управляти капіталом через гнучкі корпоративні структури. Тут можна відкрити компанію для інвестицій у Гонконзі з мінімальними формальностями, однак саме юридична точність і дотримання всіх процедур визначають подальшу стабільність бізнесу. На цьому етапі критично важливо не просто заповнити форми, а правильно вибудувати структуру власності, визначити юрисдикцію кінцевого бенефіціара та узгодити внутрішні документи з нормами корпоративного законодавства.

Перед початком інкорпорації бізнесу у Гонконзі інвестор обирає відповідну організаційно-правову форму:

• Private Limited Company (Ltd) — оптимальний вибір для інвестиційних або комерційних проєктів.
• Fund Structure (OFC або LPF) — застосовується для управління колективними інвестиціями.

Таке різноманіття форм робить бізнес у Гонконзі для нерезидентів зручним інструментом структуризації активів. Обрана організаційно-правова модель впливає не лише на податковий режим, а й на обсяг звітності, порядок отримання дозволів і ступінь контролю з боку наглядового органу. Помилка на цьому етапі може спричинити серйозні ускладнення — зокрема, відмову банку у відкритті рахунку або необхідність подальшої перереєстрації.

Покрокова процедура реєстрації компанії включає кілька ключових етапів. Спершу готується пакет установчих документів: статут, меморандум, відомості про акціонерів і директорів. Після цього здійснюється перевірка унікальності обраної назви, після чого подається заява до Реєстру компаній (Companies Registry). Після видачі свідоцтва про реєстрацію відомості про нову структуру надсилаються до Податкової служби (Inland Revenue Department), де організації присвоюється індивідуальний податковий номер.

Інвестор також зобов’язаний вказати зареєстровану адресу на території Гонконгу. За цією адресою має здійснюватися офіційна кореспонденція та зберігатися корпоративна документація.

Для іноземних засновників реєстрація супроводжується низкою специфічних особливостей. При поданні документів необхідно підтвердити особу бенефіціарів, а також походження коштів, що є частиною обов’язкових процедур KYC. Багато підприємців звертаються за супроводом інкорпорації компанії у Гонконзі, щоб уникнути помилок у взаємодії з державними органами. Консультаційні компанії також допомагають визначити оптимальну структуру власності, враховуючи особливості бізнесу клієнта та цілі інвестицій.

Невіддільним елементом будь-якої зареєстрованої компанії є секретарська компанія у Гонконзі. Її призначення — забезпечувати дотримання корпоративних норм, подавати щорічні звіти, повідомляти реєстратора про зміну директорів та підтримувати актуальність інформації. Секретар також контролює відповідність усіх корпоративних документів вимогам Companies Ordinance. Для іноземних інвесторів це особливо важливо: без належного корпоративного супроводу навіть формально зареєстрована компанія може зіткнутися з блокуванням рахунку або штрафом за несвоєчасне подання звітності.

Деякі інвестори обирають реєстрацію офшорної компанії у Гонконзі, якщо їхній бізнес не передбачає здійснення діяльності на території юрисдикції. Такі структури дозволяють оптимізувати податкове навантаження за умови, що доходи отримуються за межами регіону. Однак навіть у цьому випадку необхідно дотримуватися місцевих норм: вести бухгалтерський облік, зберігати документи та проходити щорічний аудит. Особливо запитуваними є корпоративні послуги для інвесторів у Гонконзі, що включають ведення бухгалтерії, підготовку звітності, оновлення даних у реєстрах та представництво перед податковими органами.

Для наочності базову послідовність реєстрації можна подати у вигляді таблиці:

Комплексне супроводження інкорпорації компанії у Гонконзі дозволяє інвестору уникнути бюрократичних затримок і помилок, які можуть дорого коштувати в майбутньому. Професійні консультанти не лише готують документи, а й контролюють відповідність кожного кроку вимогам регуляторів. Для інвестора, орієнтованого на довгострокові інвестиції, це не лише практичність, а й механізм збереження активів та підтримання юридичної передбачуваності в транснаціональному масштабі.

Порядок ліцензування інвестиційних операцій у Гонконзі

Регулятор здійснює нагляд за всіма сферами фінансової системи — від адміністрування фондів до консультування щодо вкладень та операцій з фінансовими інструментами. Для організацій, які мають намір розпоряджатися коштами клієнтів або здійснювати професійну діяльність на інвестиційному ринку, наявність ліцензії є не ритуальною процедурою, а обов’язковою вимогою правомірної діяльності. Від того, наскільки грамотно оформлено заяву та належним чином організовано внутрішній контроль, залежить не лише швидкість її розгляду, але й подальша репутація компанії в очах регулятора та банків.

Кожна компанія, яка планує отримати ліцензію у Гонконзі, повинна визначити, до якого виду діяльності вона належить. Нормативна база передбачає дев’ять класів дозволів (Type 1—9), які охоплюють ключові види професійної діяльності на фінансовому ринку. Зокрема:

• Type 1 — дозвіл на здійснення операцій на ринку цінних паперів для брокерських і дилерських компаній.
• Type 9 — дозвіл на управління капіталом клієнтів, що надається компаніям, які здійснюють інвестиційне адміністрування.
• Type 4 — дозвіл на консультування щодо інвестицій, необхідний аналітикам і консультантам, які формують рекомендації для клієнтів.

Для компаній, що поєднують кілька напрямів діяльності, можлива комбінація типів. Однак у такому випадку регулятор вимагає окремого обґрунтування компетенцій та підвищеного рівня compliance-нагляду.

Оформлення й подання пакета документів для отримання ліцензії SFC у Гонконзі здійснюються відповідно до встановленої процедури. У межах процедури заявник розкриває інформацію про юридичну особу, її структуру управління, установчі документи, систему внутрішнього контролю, а також про ключових осіб — директорів, менеджерів і відповідального за комплаєнс. Весь пакет документів перевіряється SFC на відповідність законодавству та принципам добросовісності. Особливу увагу приділяють професійному досвіду керівників: вони мають мати не менше трьох років роботи у фінансовому секторі та бездоганну ділову репутацію. Якщо компанія належить до міжнародного холдингу, необхідно підтвердити структуру власності та розкрити інформацію про кінцевих бенефіціарів.

Регулятор висуває чіткі критерії до заявника та директорів. Зокрема — наявність достатнього капіталу, прозора корпоративна структура та система внутрішнього контролю. 

Фінансові вимоги можуть бути вищими, якщо компанія використовує кошти клієнтів або керує великими інвестиційними портфелями. Крім того, SFC регулярно переглядає нормативи, орієнтуючись на рівень системних ризиків.\

Хочете проконсультуватися?

Зв'яжіться з нашими експертами й отримайте відповіді на Ваші запитання.

Замовити консультацію

Супровід процедури відкриття рахунку для інвестиційної компанії в банку у Гонконзі

Для будь-якого підприємства, що планує здійснювати операції з капіталом, питання відкриття банківського рахунку у Гонконзі є одним з першочергових. Банківська система в Гонконзі відома своєю надійністю та жорстким регулюванням; вона належить до найстійкіших фінансових інфраструктур Азії. При цьому кожна фінансова установа діє у тісній взаємодії з наглядовими органами та зобов’язана забезпечувати дотримання міжнародних стандартів прозорості. Це означає, що навіть за наявності зареєстрованого бізнесу та ліцензії інвестор може зіткнутися з тривалою перевіркою, якщо не подбає про забезпечення належного правового супроводу інвестиційної діяльності у Гонконзі.

Банківський сектор регіону представлений як світовими гігантами (HSBC, Standard Chartered, Citi), так і локальними установами — Hang Seng Bank, Bank of China, DBS. Усі банки Гонконгу для бізнесу працюють за єдиними стандартами: перед відкриттям рахунку вони оцінюють профіль компанії, структуру власності, походження капіталу та потенційні ризики. Для іноземних клієнтів процедура може тривати від кількох тижнів до кількох місяців. Важливим фактором є наявність фізичної присутності — офісної адреси, договору оренди або підтвердження ділової активності в регіоні. Без цього банки часто відмовляють навіть за бездоганної репутації заявника.

Організаціям, які планують відкрити розрахунковий рахунок у гонконзькому банку, слід завчасно підготувати повний пакет документів. Як правило, фінансова установа запитує:

• установчі документи та свідоцтво про реєстрацію юридичної особи;
• статут компанії, а також відомості про її керівників і власників акцій;
• підтвердження юридичної адреси та договір оренди;
• бізнес-план або опис інвестиційної діяльності;
• довідки про репутацію директорів та джерела доходів.

Ці вимоги є частиною глобальної процедури KYC (Know Your Customer — «знай свого клієнта»), обов’язкової для всіх банків. Перевірка здійснюється з метою запобігання легалізації незаконних коштів та фінансування протиправних операцій. Якщо клієнт не може підтвердити походження капіталу або надати перевірену прадиву бізнес-модель, банк має право відхилити заявку. Отже, супровід при відкритті рахунку у Гонконзі є потрібним інструментом для оптимізації процесу. Консультанти допомагають зібрати повний пакет документів, чітко та професійно пояснити цілі бізнесу та організувати попередню комунікацію з банком.

Для нерезидентів діють особливі правила. Щоб відкрити рахунок для компанії у Гонконзі, необхідно продемонструвати реальний зв’язок бізнесу з юрисдикцією — контракти з місцевими партнерами, участь у проєктах, наявність персоналу. Без цього навіть активна іноземна компанія ризикує отримати відмову. Компанії з інвестиційним профілем додатково проходять compliance-перевірку за лінією SFC або податкового департаменту, якщо вони мають ліцензію. У цій ситуації важлива не лише формальна підготовка документів, а й чітке пояснення суті інвестиційної моделі. Саме тут необхідний супровід бізнесу при відкритті рахунку у Гонконзі, що допомагає трансформувати регуляторну мову у зрозумілу для банку структуру.

Для розуміння логіки банківської перевірки доцільно розглянути приклад типової схеми прийняття рішення:

Особливості оподаткування інвестиційних операцій у Гонконзі та організація міжнародних холдингових схем

Детальне знання принципів оподаткування інвестиційної сфери у Гонконзі є стратегічним інструментом для збереження фінансової збалансованості компаній, що здійснюють діяльність на глобальному ринку. На відміну від багатьох інших країн Азії, у Гонконзі застосовується система територіального оподаткування: податком оподатковуються лише ті доходи, які були отримані на території Гонконгу, тоді як прибуток, сформований за її межами, за наявності підтвердженого офшорного статусу компанії, не підлягає оподаткуванню. Особливості юрисдикції створюють сприятливі умови для просунутого міжнародного фіскального структурування у Гонконзі, надаючи інвесторам та холдинговим групам можливість формувати багаторівневі корпоративні конфігурації, знижувати бюджетні ризики та інтегрувати місцеві та договірні режими оподаткування в єдину, прозору систему управління капіталом.

Базові ставки за корпоративними платежами тут утримуються на рівні, який залишається одним з найконкурентніших в азійському регіоні. Для компаній, зареєстрованих як Private Limited, застосовується двоступенева шкала:

• 8,25 % — на прибуток до 2 мільйонів гонконзьких доларів (HKD);
• 16,5 % — на прибуток понад цей поріг.

Для некорпоративних суб’єктів (наприклад, індивідуальних підприємців або партнерств) діє ставка 15 %. Відсутні податки на прибуток від продажу активів, ПДВ, дивідендні виплати та роялті, що суттєво спрощує розрахунки та підвищує прозорість операцій. Завдяки цьому корпоративний податок у Гонконзі не розглядається як фіскальне навантаження, а як керований елемент бізнес-планування.

Для іноземних інвесторів у цій країні передбачені податкові пільги для інвесторів у Гонконзі, вони спрямовані на стимулювання притоку капіталу та на розвиток інноваційних галузей. Зокрема:

• звільнення від податку на прибуток у разі визнання доходу офшорним;
• зниження податкової ставки на дослідницькі та технологічні проєкти;
• вирахування за витратами на ESG-інвестиції та сталий розвиток;
• пільги для сімейних офісів, які управляють капіталом понад 240 млн HKD.

Особливу роль у формуванні податкової політики відіграє Inland Revenue Department (IRD) — податковий департамент, який контролює дотримання фіскальних норм і перевіряє джерела доходів. Для компаній, що претендують на офшорний статус у Гонконзі, IRD вимагає детального підтвердження факту, що основна діяльність здійснювалася за межами регіону. До перевірки входять договори з клієнтами, кореспонденція, місце укладення угод та банківські виписки. Якщо хоча б частина операцій буде визнана місцевою, компанія зобов’язана сплатити податок на прибуток у повному обсязі.

Міжнародне податкове співробітництво залишається одним зі стратегічних напрямків. Станом на 2025 рік Гонконг підписав угоди про уникнення подвійного оподаткування з понад 45 країнами, зокрема: Великою Британією, Сінгапуром, ОАЕ, Нідерландами та Люксембургом. Це дозволяє інвесторам уникати подвійного оподаткування одного й того ж прибутку в різних юрисдикціях. Особливо запитуваною така угода є серед фондів і холдингів, які розподіляють прибуток між структурами в різних країнах. Завдяки гнучкій правовій базі консалтинг з інвестиційної діяльності у Гонконзі часто включає аналіз податкових наслідків при створенні міжнародних холдингів, трастів і спільних підприємств.

Висновок

Сучасне інвестиційне середовище передбачає не лише ефективне управління капіталом, а й продумане регулювання правових аспектів. Правовий супровід інвестиційної діяльності у Гонконзі є не поодинокою послугою, а комплексною системою заходів, спрямованих на захист інтересів інвестора. Він об’єднує процеси ліцензування, податкового планування, банківського контролю та корпоративного структурування. Для компаній, які працюють на міжнародному рівні, така модель забезпечує стабільність, прозорість та повну відповідність місцевим правовим нормам.

Правильно організований юридичний супровід бізнесу у Гонконзі створює надійну основу для виходу на ринок і подальшого укріплення інвестиційних позицій. Від етапу інкорпорації компанії до оформлення дозвільної документації та проведення фінансового контролю — кожен крок вимагає участі кваліфікованих фахівців, які володіють знаннями вимог регуляторних органів і практики ділового обігу регіону.Чи необхідно іноземному інвестору отримувати ліцензію для ведення діяльності у Гонконзі??