Учреждение фонда прямых инвестиций на BVI

Фонд прямых инвестиций на BVI может быть использован для привлечения пула средств от инвесторов с целью инвестирования в различные активы, такие как недвижимость, ценные бумаги, стартапы и прочие виды активов. Однако, важно отметить, что использование BVI как площадки для функционирования инвестфондов должно соответствовать законам и регуляторным нормам страны, в которой осуществляются инвестиции, и страны резиденции инвесторов.

В последние годы международные регуляторы усилили правила в рамках борьбы с уклонением от уплаты налогов и проводят более тщательный финансовый контроль. Это привело к изменениям в законодательстве БВО. Регуляторы BVI стали более активными в соблюдении международных норм по борьбе с легализацией денег и финансированием незаконных сделок. Это могло увеличить некоторые административные и юридические барьеры для регистрации фондов на БВО. Поэтому некоторые инвесторы пересмотрели свои стратегии в связи с этими изменениями.

Как создать фонд прямых инвестиций на БВО и о юридических формальностях процесса речь идет в статье.

Почему BVI привлекательны для регистрации и управления фондами?

Индустрия инвестиционных фондов на BVI в течение последних нескольких лет демонстрировала устойчивый рост. Финучреждения и управляющие компании часто останавливают свой выбор на БВО как юрисдикции для управления активами по ряду причин. Продолжающийся приток новых средств является одним из показателей конкурентоспособности этой юрисдикции. 

Некоторые из основных преференций БВО перечислены ниже:

• Налоговые преференции. БВО предлагают налоговое преимущество для международных управляющих компаний. Отсутствие налогов на прибыль, на прирост капитала и на наследство делает этот регион привлекательным для управляющих, позволяя им максимизировать доходы.
• Гибкое регулирование. БВО предоставляют гибкое, но одновременно надежное регулирование для финансовых учреждений. Это обеспечивает баланс между свободой действий и соблюдением стандартов безопасности.
• Конфиденциальность. Законодательство БВО обеспечивает конфиденциальность для клиентов и их финансовых транзакций.
• Многообразие инвестиционных возможностей. БВО предоставляют доступ к разнообразным инвестиционным рынкам и активам, что может быть важно для диверсификации портфелей клиентов.
• Профессиональная инфраструктура. БВО располагают профессиональной инфраструктурой, включая возможность получить квалифицированных специалистов для управления активами.

Таким образом, благодаря своей финансовой инфраструктуре, современному, гибкому законодательству, налоговым выгодам БВО стали одной из наиболее привлекательных локаций для инвесторов, желающих создать международный инвестиционный фонд.

Что такое фонд прямых инвестиций?

Фонды прямых инвестиций BVI могут инвестировать в различные виды бизнеса, включая стартапы, предприятия, инфраструктурные проекты, недвижимость, производство и другие. Они часто работают с целью получения долевого участия в компаниях и активного участия в управлении ими, чтобы повысить их стоимость и рентабельность. Иными словами, PEFs играют активную роль в управлении и развитии компаний, в которые они инвестируют.

Учредить фонд прямых инвестиций на БВО можно как частный или публичный фонд. PEFs играют важную роль в развитии бизнеса и экономики, способствуя привлечению капитала и технологий в различные отрасли. Стратегии, используемые фондами прямых инвестиций, могут различаться и могут включать:

• Выкуп с использованием заемных средств (LBO): приобретение компании с использованием значительной суммы долгового финансирования в расчете на то, что показатели приобретенной компании улучшатся, что позволит погасить долг.
• Венчурный капитал: инвестирование в компании на ранней стадии или в стартапы с высоким потенциалом роста.
• Капитал роста: предоставление капитала существующим компаниям, чтобы помочь им расширяться, разрабатывать новые продукты или выходить на новые рынки.
• Инвестирование в проблемные активы: приобретение компаний, испытывающих трудности или испытывающих финансовые затруднения, с целью улучшить их финансовое состояние.

Фонды прямых инвестиций играют важную роль на финансовых рынках и в деловом мире, поскольку они предоставляют капитал, опыт и управленческую помощь частным компаниям, помогая им расти и достигать своих стратегических целей.

Частные и публичные фонды

Фонды прямых инвестиций на БВО могут быть как частными, так и публичными, в зависимости от их структуры и спецификации.

Как создать фонд прямых инвестиций на BVI?

Создание фонда прямых инвестиций на БВО — это трудоемкий и многосторонний процесс, требующий определенных шагов и ресурсов. Фонд прямых инвестиций обычно ориентирован на инвестирование в компании или проекты, а не на торговлю финансовыми инструментами. Общие шаги, которые необходимо выполнить, чтобы создать фонд прямых инвестиций на БВО:

1. Юридическая консультация. Первым шагом будет консультация с юридическим специалистом, специализирующимся на создании фондов на BVI. Профильный эксперт поможет разобраться во всех юридических и регуляторных аспектах.
2. Определение стратегии. На следующем этапе должны быть определены инвестиционные цели, стратегия, критерии отбора проектов или компаний для инвестирования.
3. Выбор юридической структуры. На этом этапе юрконсультант поможет определить наиболее оптимальную корпоративную форму для регистрации фонда прямых инвестиций на БВО. Это может быть товарищество (LLP) или общество (LLC) с ограниченной ответственностью, компания с сегрегированным портфелем.
4. Утверждение названия вашего фонда. Акцентируйте внимание на важной детали: если в самом наименовании будет задействовано слово «фонд», то потребуется предварительное одобрение Комиссии по финансовым услугам БВО (FSC).
5. Подготовка необходимой документации. После выбора юридической структуры следует этап подготовки обширного перечня документов, чтобы зарегистрировать инвестиционный фонд на БВО и получить все необходимые лицензии и разрешения.
6. Наличие зарегистрированного офиса на БВО. Офис будет использоваться, в том числе, для хранение реестров и документации.
7. Оплата регистрационной пошлины. К слову, помимо регистрационного сбора, всем субъектам, учрежденным на территории БВО, необходимо вносить ежегодный сбор для дальнейшего осуществления бизнеса на островах.
8. Регистрация компании в государственных органах.

После того как фонд инвестирует в проекты или компании, он должен активно участвовать в управлении и мониторинге инвестиций. Еще одним ответственным этапом является планирование стратегий выхода из инвестиций, например, продажа доли в компании или слияние/поглощение. Инвестиционный фонд BVI должен подавать регулярные финансовые отчеты и соблюдать другие требования отчетности согласно местным законам и международным нормам, введенным на БВО.

Регистрация фонда прямых инвестиций на BVI может потребовать различных юридических и финансовых процедур, включая предоставление определенных документов. Однако точные требования могут различаться в зависимости от структуры фонда, его целей и других факторов. В общем порядке, при регистрации фонда прямых инвестиций на БВО потребуются следующие документы:

1. Предлагаемые названия фонда.
2. Первоначальный минимальный размер капитала.
3. Персональная информация и документы на каждого доверителя/директора/управляющего фонда:
   • Копия действующего паспорта.
   • Личное резюме с упором на профессиональный опыт.
   • Справка об отсутствии судимости.
4. Для каждого директора, менеджера и контролера фонда полный деловой и профессиональный опыт, включая соответствующую квалификацию и любые регистрации регулирующих органов.
5. Описание предполагаемых профессиональных связей фонда:
   • хранители; 
   • брокеры; 
   • администраторы; 
   • инвестиционные консультанты; 
   • аудиторы; 
   • юрисконсульты.
6. Описание основных характеристик предлагаемого фонда:
   • Тип фонда. 
   • Категория фонда: частный, публичный. 
   • Ограничения на количество инвесторов. 
   • Классификация разрешенных акций. 
   • Минимальная подписка. 
   • Общие правила подписки и погашения. 
   • Ограничения на минимальную сумму инвестиций (профессиональные инвесторы). 
   • Общее описание того, кто будет потенциальными инвесторами. 
   • Ограничения на инвестирование в какие-либо конкретные инструменты (если таковые имеются). 
   • Предлагаемое кредитное плечо. 
   • Инвестиционные цели, которым будет следовать фонд. 
   • Полное описание предлагаемых инвестиционных стратегий.

Учредить фонд на БВО: характеристики и структура PEFs

БВО являются излюбленной юрисдикцией для владения активами и структурирования сделок среди спонсоров прямых инвестиций, учитывая низконалоговый режим, надежную правовую систему, основанную на английском общем праве, простоту использования и создания юридических лиц. БВО предлагают обширный портфель корпоративных структур. Ниже в таблице представлена информация о структурах PEFs и краткое их описание.

В фонде в обязательном порядке должны быть назначены:

• Инвест. менеджер. Фонд требует наличия инвестиционного менеджера, который будет отвечать за управление активами фонда. Этот менеджер будет принимать решения о выборе инвестиций и стратегии управления.
• Депозитарий. Прайм-брокер или депозитарий — финансовая организация, обеспечивающая хранение и учет активов фонда. Она также может осуществлять сделки от имени фонда.
• Аудитор и администратор. Фонд должен иметь аудитора, который проводит аудит финансовой отчетности фонда, и администратора, который обеспечивает общее управление операционными аспектами фонда.

Основные черты фонда прямых инвестиций:

• Отсутствие ограничения по объему активов. Это означает, что фонд может управлять неограниченным количеством активов.
• Нет минимальной инвестиции. Фонд не устанавливает минимальный размер инвестиции, что может быть привлекательно для широкого круга инвесторов.

Выбор администратора и управляющего фонда

Выбор администратора и управляющего — важный этап в создании и управлении фондом. Менеджеры или администраторы фондов, которые осуществляют свою деятельность на территории БВО, должны иметь лицензию FSC. Ниже приведены основные аспекты, которые следует учитывать при выборе администратора и управляющего:

• Администратор ответствен за обеспечение операционной и административной поддержки фонда. Это включает в себя учет и расчет стоимости активов фонда, обслуживание инвесторов, ведение бухгалтерии и документации, соблюдение нормативных требований. Управляющий фондом играет ключевую роль в принятии решений относительно инвестиционной стратегии фонда и управлении его активами.
• При выборе администратора и управляющего, важно учитывать их профессионализм, квалификацию, репутацию, опыт в администрировании фондов (в случае выбора администратора) или же соответствие стратегий управления целям фонда и ожиданиям инвесторов (при выборе управляющего).

Учреждение инвестиционного фонда на БВО: обязательства по отчетности

Как мы уже не раз упомянули, БВО — популярная юрисдикция для финансовых структур. Важно отметить, что требования по отчетности и аудиту фондов на BVI могут меняться в зависимости от юридической формы фонда и других факторов. Ниже представлены общие обязательные отчеты для некоторых типов инвестиционных фондов на BVI:

• Взаимные фонды на BVI могут быть освобождены от аудита, если они удовлетворяют определенным критериям, включая наличие в структуре не более 20 инвесторов и отсутствие публичных предложений акций. Взаимные фонды должны представлять годовой отчет и финотчеты своим инвесторам и регулирующему органу.
• Информация о частных фондах на BVI не всегда является публичной, и такие фонды могут освобождаться от требований аудита, но это зависит от структуры фонда и требований инвесторов.
• Если фонд BVI принимает форму LLC, то будут ли применяться требования по обязательной отчетности и аудиту зависит от договоренностей между участниками.

Таким образом, консультация с юристами по управлению фондами на BVI позволит разобраться в конкретных требованиях по отчетности, которые будут применяться к вашему инвестфонду.

Криптовалютные фонды и токенизированные фонды БВО

Криптовалюты и инвестиции в них стали популярными по всему миру, и БВО не исключение. В 2022 году компетентные органы BVI сделали значительный шаг к освоению индустрии цифровых активов, приняв Закон о поставщиках услуг виртуальных активов (Закон о VASP). Закон о VASP регулирует деятельность поставщиков услуг виртуальных активов (VASPs) и требует, чтобы VASPs были зарегистрированы в Комиссии по финансовым услугам БВО. В результате гибкого и прагматичного законодательства и готовности регуляторов охватить данную область, наблюдается всплеск числа компаний/инвесторов, намеренных открыть криптовалютный фонд на БВО.

Кроме того, наблюдается рост интереса к открытию токенизированного фонда на БВО, где интерес инвестора представлен криптографическим токеном, в отличие от акций или других вкладов, предлагаемых инвесторам в более традиционной структуре фондов. Однако, в настоящее время на BVI не существует отдельной системы регулирования крипто- и токенизированных фондов.

Заключение

БВО зарекомендовали себя в качестве юрисдикции для регистрации инвестиционных фондов, особенно тех, которые созданы для содействия трансграничной деятельности. Фонды прямых инвестиций БВО в первую очередь фокусируется на инвестициях в частные компании или на приобретении долей в существующих частных предприятиях. Эти фонды объединяют капитал различных инвесторов, таких как состоятельные частные лица, институциональные инвесторы для целей инвестирования. PEFs работают с целью получения долевого участия в компаниях и активного участия в управлении ими, чтобы повысить их стоимость и рентабельность.

Учреждение инвестиционного фонда на БВО открывает преимущества и перспективы как для инвесторов, так и для управляющих активами. Однако, перед принятием решения о создании фонда на БВО следует проконсультироваться с юридическими экспертами, чтобы полностью понимать все аспекты и возможные риски этого процесса.

Юристы проконсультируют по формированию и структурированию фондов на БВО, включая консультирование по юридическим формальностям составления договорной документации, регистрации, администрированию фондов, а также по реструктуризации, ликвидации фондов.

Запросить сопровождение в регистрации инвестиционного фонда на БВО или консультацию по регулированию инвестиционных фондов на БВО вы можете, связавшись напрямую со специалистами IncFine любым удобным способом.