Приобретение банков в Ливане

Банковская отрасль во всем мире меняется быстрыми темпами, движимая глобальными изменениями, в основном технологическими инновациями и открытием для международной конкуренции. Слияния и поглощения банков в Ливане – операции, необходимые для повышения эффективности малых банков, повышения способности банков расти и процветать на рынке, используя разработки в области информации и технологий.

Основные правительственные политики по вопросам регулирования банковского сектора в Ливане

Правительственная и нормативная политика, изложенная ниже, составляет основополагающие принципы регулирования банков в Ливане:

1. обеспечение того, чтобы банковская деятельность в стране регулировалась и контролировалась Центральным банком Ливана (BDL);
2. защита банковского сектора от системных рисков за счет сохранения платежеспособности ливанских банков (BDL вместе с Комиссией по банковскому контролю (BCC) наделены регулирующими полномочиями в этом отношении);
3. соблюдение банковской тайны, установленное Законом о банковской тайне 1956 г., который лежит в основе банковской системы и играет ключевую роль в привлечении средств в Ливан;
4. применение передовых методов, процедур и положений по борьбе с отмыванием денег (AML);
5. поощрение ливанских банков к расширению регионального и международного присутствия с помощью налоговых стимулов и других мер;
6. соблюдение различных наборов международно признанных договоров и конвенций.

Приобретение контрольного пакета акций банка в Ливане

Пакет документов, который должен быть представлен в BDL как часть заявки на получение банковской лицензии в Ливане, включает подписанные учредителями декларации с их биографическими данными (степень, опыт и другая соответствующая информация), а также обзор их финансового положения.

В процессе заключения сделки M&A в банковском секторе Ливана Закон № 308 от 2001 г. наделяет Центральный совет полномочиями определять финансовые способности учредителей и подписчиков на акции банка, и предоставляет право возражать против любой передачи акций ливанского банка, которая может прямо или косвенно привести к потере любым акционером или экономической группой эффективного контроля над управлением банком. 

Приобретение активов банка в Ливане: ограничения на иностранную собственность

Если вы хотите начать сделку по слиянию банков в Ливане, обратите внимание, что в этой стране нет ограничений на иностранное владение банками. Закон № 308 отменяет предыдущие ограничения в отношении максимального количества владений акциями для иностранных граждан. Тем не менее Кодекс торговли требует, чтобы большинство членов совета директоров акционерных компаний были гражданами Ливана. Все акции банка должны быть в именной форме.

Покупка акций ливанского банка: ответственность организаций, контролирующих банки

Прямым следствием для таких организаций является повышенная подверженность контролю со стороны регулирующих органов, контролирующих банковский сектор, и обязательство соблюдать определенные обязанности.

Планируя зарегистрировать холдинговую компанию в Ливане, примите во внимание, что Циркуляр BDL № 47 требует, чтобы такие бизнес-структуры выполняли следующие обязательства:

• подготовка неконсолидированной подробной годовой финансовой отчетности в соответствии с формами, выпущенными BDL, и составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (IAS), которые не противоречат действующим в Ливане положениям;
• подготовка годовой консолидированной финансовой отчетности компаний в своей группе (включая банки и связанные с ней финансовые/нефинансовые учреждения, зарегистрированные в данном государстве или за рубежом) согласно руководящим принципам консолидации, установленными BDL;
• использование отчетов о прибылях и убытках, принятых BDL для подготовки годовой консолидированной финансовой отчетности;
• ведение внутреннего бухгалтерского учета в соответствии с правилами IAS, не противоречащими действующим в Ливане правилам;
• создание подразделения внутреннего контроля, которое действует в соответствии с правилами, применимыми к регулированию деятельности ливанских банков;
• предоставление BDL и BCC на ежегодной основе и в сроки, применимые к ливанским банкам, подробных личных и консолидированных финансовых отчетов, аудиторского отчета и годовых протоколов собраний;
• использование IAS в качестве руководства для раскрытия финансовой и нефинансовой информации, относящейся к компаниям группы;
• публикация консолидированной и неконсолидированной финансовой отчетности на ежегодной основе;
• назначение тех же аудиторов, что и для связанных с ней банков и финансовых учреждений;
• предоставление BCC до конца июля и декабря каждого года подробного заявления всех акционеров с указанием их национальностей, долей владения и класса акций, подробного отчета об акциях, принадлежащих холдинговым компаниям в Ливане и за рубежом.

Заключение сделки по слиянию банков в Ливане: изменения в управлении

В соответствии с Законом № 308 приобретение акций ливанских банков и торговля ими не ограничены при условии предварительного разрешения Центрального совета:

• если подписчик или получатель приобретает прямо или косвенно более 5% акций или прав голоса в банке, в зависимости от того, что больше;
• если на момент передачи акций передающая сторона владеет 5% или более акций/правом голоса банка, в зависимости от того, что больше; 
• если передающая или принимающая сторона является членом правления банка, независимо от количества принадлежащих/переданных акций.

Любой судебный иск, направленный на предоставление правопреемнику возможности купить акции банка в Ливане в нарушение Закона № 308 с внесенными в него поправками, является недействительным. Управляющий имеет право приостановить торговлю такими акциями и осуществление связанных с ними прав голоса. 

Требования к сделкам M&A в банковском секторе Ливана, когда речь идет об акциях, которые котируются на финансовом рынке, более строгие:

• предварительное разрешение BDL следует запрашивать, если покупатель или продавец является частью высшего руководства; или
• уже владеет или приобретает в совокупности более 1% от общего количества акций банка.

В более общем плане Закон № 308 предусматривает, что Центральный совет может возражать против проведения сделки по передаче акций ливанского банка, которая может прямо или косвенно привести к потере акционером или экономической группой «эффективного контроля».

Регулирование сделок по слиянию и поглощению иностранных банков в Ливане

Регулирующие органы обычно открыты для иностранных покупателей. Процесс регулирования для иностранного покупателя существенно не отличается, но может занять больше времени в тех случаях, когда требуется одобрение Центрального совета с учетом оценки транзакции. 

Чтобы зарубежный банк работал в этой стране, он может открыть представительство в Ливане или учредить филиал иностранного банка в Ливане при условии одобрения BDL. Нет ограничений на иностранную собственность. Представительство не считается юридическим лицом с независимым статусом. Его деятельность ограничивается ведением административных дел и связями с общественностью с другими частными и государственными учреждениями в Ливане, поддержанием контактов с существующими и потенциальными клиентами для продвижения продуктов и интересов иностранного банка. Филиал может осуществлять все виды банковской деятельности в соответствии со своим Уставом, соблюдая при этом действующие законы и постановления, в частности, ливанский Закон о банковской тайне. 

Заключение

Регулирование M&A банков в Ливане проводит Центральный совет Центрального банка, который устанавливает все правила, касающиеся покупки акций в ливанских банках, а также требования слияний и поглощений банков в Ливане. Центральный совет после консультации с Комиссией по банковскому контролю контролирует все поглощения в секторе банковских и финансовых услуг, гарантирует, что все регулируемые организации соблюдают применимые законы и постановления, и имеет все дискреционные полномочия одобрять или отклонять любые поглощения в секторе банковских и финансовых услуг.

Получить ответы на интересующие вас вопросы и заказать консультацию по регулированию слияний и поглощений банков в Ливане вы можете у специалистов IncFine удобным для вас способом.