Регулирование фондов в Люксембурге

В одной из недавних публикаций на нашем сайте были описаны особенности учреждения фондов в Люксембурге. Сегодня же мы рассмотрим некоторые аспекты регулирования таких организаций, что будет актуальным для тех, кто планирует начать бизнес в этой стране.

Требования к зарегистрированным фондам в Люксембурге:

1. Согласно положениям регулирования фондов в Люксембурге, компании с инвестициями в рисковый капитал (SICAR), специализированные инвестиционные фонды (SIF) или резервные фонды альтернативных инвестиций (RAIF) должны иметь зарегистрированный офис и головной офис в юрисдикции;
2. Все формы фондов могут либо управляться самостоятельно, либо использовать соглашение о домицилировании и администрировании со сторонним поставщиком услуг;
3. RAIF, SIF и SICAR должны назначить на территории страны депозитарный банк или филиал иностранной кредитной организации для обеспечения защиты активов. 

Регулирование и лицензирование финансовой деятельности в Люксембурге

Деятельность SICAR и SIF всегда подлежит предварительному разрешению и надзору Люксембургской комиссии по надзору за финансовым сектором (CSSF). Регулятор отслеживает, что SICAR, SIF и их представители соблюдали применимые правовые положения и договорные соглашения. 

Чтобы получить лицензию на финансовую деятельность в Люксембурге при подаче заявления, законные представители SICAR и SIF должны доказать наличие профессиональных навыков и достаточного опыта в данной сфере. Менеджеры и директора должны будут составить подробное резюме с указанием их послужного списка и опыта и выписки об отсутствии судимости. Получение лицензии CSSF в Люксембурге также зависит от доказательств того, что центральная администрация SICAR или SIF находится на территории страны. К тому же фонды должны соответствовать определенным требованиям раскрытия информации. 

SICAR должен предоставлять финансовую информацию в CSSF минимум 1 раз в полгода, что включает:

• отчет о финансовом положении SICAR и, в частности, об общей сумме его активов;
• подробный отчет о портфеле;
• сумму подписанного и оплаченного капитала SICAR;
• информацию о профиле инвесторов, подписавшихся на акции SICAR; и
• информацию об уровне задолженности SICAR.

SIF предлагается представлять ежегодную и ежемесячную финансовую информацию в CSSF.

Борьба с отмыванием денег

Если вы заинтересованы в регистрации компании в Люксембурге, важно учитывать, что в соответствии с действующим законодательством на специалистов финансового сектора были возложены обязательства по предотвращению использования инвестиционных компаний в целях отмывания денег. Те же обязательства были распространены на SICAR и SIF в соответствии с Законом о рынках финансовых инструментов, посредством которого в законодательство Люксембурга была включена Директива MiFID.

Меры должной осмотрительности фондов включают:

1. идентификацию инвестора и проверку личности инвестора;
2. выявление бенефициарного владельца;
3. принятие «разумных мер» для проверки личности бенефициарного владельца и понимания структуры собственности и контроля инвестора;
4. оценку и, при необходимости, получение информации о цели и предполагаемом характере деловых отношений; и
5. проведение постоянной юридической экспертизы деловых отношений.

Если у вас возникли вопросы по теме сегодняшнего материала, вы можете записаться на персональную консультацию по регулированию фондов в Люксембурге, обратившись к специалистам нашей компании. Сотрудники IncFine готовы оказать необходимые сопроводительные и консалтинговые услуги на всех этапах учреждения фонда в Европе.